Zénith - Nantes Métropole

Sommaire
2013 .................................................................................................................................................................................. 2
Volet activité................................................................................................................................................................ 2
Volet financier (exercice réalisé 2013) ...................................................................................................................... 5
Volet Technique .......................................................................................................................................................... 8
2014 .................................................................................................................................................................................. 9
Volet activité................................................................................................................................................................ 9
Volet Financier (budget prévisionnel 2014) ............................................................................................................ 13
Volet technique & bâtiment .................................................................................................................................... 16
Le présent document figure une version très synthétique du rapport complet du délégataire remis aux services
de Nantes Métropole le 25 avril 2014.
1
2014
Volet activité
Le Zénith Nantes Métropole a accueilli en 2014 plus de 424.000 personnes pour 97 manifestations (séances).
Cette année constitue donc, exception faite de l’année d’ouverture en 2007, la meilleure jamais enregistrée
par le Zénith.
Fait remarquable, plus d’un tiers des spectacles accueillis l’ont été en très grandes jauges (jauge 1 dans la
nomenclature du contrat de délégation de service public), Cette particularité s’explique par :
-
La présence d’humoristes de très forte notoriété, dont certains ont multiplié les séances au Zénith
(Florence Foresti X 4, Gad El Maleh X 4, Franck Dubosc X 3) mais aussi le succès remporté par la
génération montante, qui ont attiré des audiences très conséquentes (Kev Adams, la Tournée du
Trio, ..)
-
Le succès de la comédie musicale Robin des Bois, qui a rassemblé à elle seule plus de 55.000
spectateurs en 11 représentations.
-
Les dates triplées en grandes capacité de Stromae (25.000 personnes), de Tal (17.000 personnes),
-
Les exclusivités anglo-saxonnes qui ont attiré un public nombreux, qu’il soit régional, extrarégional,
dates doublées pour Christophe Mae (11.000 personnes).
voir étranger (Peter Gabriel, Pharrell Williams).
Evolution du nombre de spectateurs payants de 2007 à 2013
450 000
400 000
350 000
300 000
250 000
200 000
150 000
100 000
50 000
0
Nombre total de spectateurs payants
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
417 950
311 831
343 132
367 073
316 767
290 007
316 047
414 096
L’activité « VIP » destinée aux entreprises est relancée dans une nouvelle formule beaucoup plus souple pour
le Zénith comme pour les entreprises désireuses d’organiser des opérations de relations publiques à l’occasion
des spectacles.
Le Zénith poursuit par ailleurs avec succès ses avancées en matière de développement durable (recyclage
et valorisation des déchets, réduction de la consommation d’énergie, et achat d’énergie « verte »).
2
Mois
Janvier
Février
Mars
Avril
Mai
Juin
Juillet
date
Nombre de
séances
11-janv.-14
12-janv.-14
23-janv.-14
24-janv.-14
25-janv.14
1-fév.14
6-fév.14
7-fév.14
8-fév.14
12-fév.14
13-févr.-14
14-févr.-14
15-févr.-14
22-fév.14
6-mars.14
7-mars.14
14-mars-14
15-mars-14
16-mars-14
18-mars.14
19-mars.14
21-mars.14
22-mars.14
23-mars.14
25-mars.14
28-mars.14
29-mars.14
3-avr.14
5-avr.14
6-avr.14
19-avr.14
24-avr.-14
26-avr.-14
27-avr.14
30-avr.14
14-mai.14
15-mai.14
16-mai.14
23-mai-14
24-mai-14
29-mai-14
30-mai-14
31-mai-14
1-juin-14
4-juin-14
5-juin-14
6-juin-14
7-juin-14
8-juin-14
10-juin-14
15-juin-14
5-juil.-14
5
9
15
9
9
9
1
3
Nom de l'artiste ou du projet
Danse avec les stars
Danse avec les stars
Convention Système U
Cirque de Pékin
Cirque de Pékin
Nuit de la Bretagne
Phoenix
Franck Dubosc
Franck Dubosc
Australian Pink Floyd show
I Am
La tournée du Trio
Mars et Vénus
Disco
Franz Ferdinand
Tristan et Yseult
Holiday on Ice
Holiday on Ice x3
Holiday on Ice
Muriel Robin
Muriel Robin
Les Bodin's
Les Bodin's
Indochine
André Rieu
Christophe Maé
Christophe Maé
Patrick Bruel
Celtic Festival x2
Frédéric François
Luis Mariano revivez la légende
Stromae
Metronomy
Within Temptation
Zaz
Bernard Lavilliers
Riverdance
Tal
Chinese man
Daddy Yankee
Robin des bois
Robin des bois
Robin des bois x2
Robin des bois
Robin des bois
Robin des bois
Robin des bois
Robin des bois x2
Robin des bois
Joe Bonamassa
Tal
The Voice
Septembre
Octobre
Novembre
Décembre
16-sept.-14
17-sept.-14
18-sept.-14
19-sept.-14
20-sept.-14
7-oct.-14
10-oct.14
14-oct.14
15-oct.14
18-oct.-14
24-oct.-14
29-oct.-14
30-oct.-14
31-oct.-14
5-nov.14
6-nov.-14
7-nov.-14
8-nov.-14
12-nov.14
14-nov.14
15-nov.-14
17-nov.-14
26-nov.-14
29-nov.-14
1-déc.-14
5-déc.-14
6-déc.-14
7-déc.-14
9-déc.-14
10-déc.-14
11-déc.-14
12-déc.-14
13-déc.-14
14-déc.-14
20-déc.-14
21-déc.-14
27-déc.-14
31-déc.-14
10
Total Séances
97
5
9
16
4
Gad Elmaleh
Gad Elmaleh
Gad Elmaleh
Gad Elmaleh
Anne de Bretagne
Pharell Williams
Florent Pagny
Stromae
Stomae
Concert symphonique Mozart
Tal
Black M
Stars 80
Le soldat Rose 2
Florence Foresti
Florence Foresti
Florence Foresti
Florence Foresti
Les éternels du rire
De Palmas
Peter Gabriel
Brit Floyd
Shakaponk
Franck Dubosc
Convention Sopra
Disney sur glace
Disney sur glace x2
Disney sur glace x2
Calogero
Pascal Obispo
Lenny Kravitz
Kev Adams
Detroit
Convention Sodebo
Danse avec les stars
Danse avec les stars
Dieudonné
Festival de Poupet
Volet financier (exercice réalisé 2014)
ZENITH DE NANTES
Compte de résultat (En €)
PRODUITS
Location de salle
Location avec billetterie
Location sans billetterie
Location Nantes Métropole
Heures supplémentaires
Jours de montage/démontage
Autres produits location de salle
Remises sur location de salle
Prestations annexes
Location matériel - salle
Sponsoring
Publicité
Merchandising
Traiteur
Redevance bar
Club entreprises / Club VIP
Autres produits d'activités annexes
Recettes bar
Ventes de bar
Autres recettes
Produits financiers
Divers
Re-facturation de frais
Téléphone
Sécurité
Contrôle, placement et accueil
Nettoyage
Energie
Service médical
Manutention
Personnel d'accueil technique
Réceptions
Autres charges refacturées
Transfert de charges d'exploitation
Transfert de charges d'exploitation
Produits exceptionnels sur opé de gestion
Produits divers de gestion courante
Produits exceptionnels sur opé de gestion
Reprise sur provision pour GRR
Dont marge sur refacturation
Total des produits
2014
Budget DSP
Exercice 12 mois
2013
Budget réalisé au 31/12/2013
Exercice 12 mois
1 764 353,99 €
1 837 640,80 €
89 201,59 €
10 720,29 €
0,00 €
114 085,39 €
0,00 €
-287 294,10 €
546 599,86 €
0,00 €
20 913,57 €
0,00 €
20 250,15 €
10 456,78 €
167 542,47 €
186 358,93 €
141 077,96 €
0,00 €
0,00 €
8 365,43 €
2 091,36 €
6 274,07 €
982 003,19 €
1 986,77 €
454 002,32 €
135 335,20 €
116 261,91 €
109 064,63 €
90 468,04 €
24 233,40 €
50 650,92 €
0,00 €
0,00 €
1 622 052,00 €
1 807 890,00 €
38 062,00 €
0,00 €
0,00 €
90 360,00 €
70 322,00 €
-384 582,00 €
437 931,00 €
0,00 €
128 660,00 €
0,00 €
10 022,00 €
9 968,00 €
149 959,00 €
49 204,00 €
90 118,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
858 201,00 €
509,00 €
391 848,00 €
126 883,00 €
87 245,00 €
104 593,00 €
75 909,00 €
29 509,00 €
40 840,00 €
0,00 €
865,00 €
2 758,00 €
2 758,00 €
204,00 €
7,00 €
197,00 €
12 194,00 €
180 632,00 €
2 933 340,00 €
48 698,00 €
3 301 322,47 €
5
2014
Budget réalisé au 31/12/2014
Exercice 12 mois
1 898 368,43 €
2 185 167,71 €
37 208,00 €
0,00 €
0,00 €
84 856,00 €
22 387,00 €
-431 250,28 €
539 300,34 €
0,00 €
130 595,50 €
0,00 €
13 946,00 €
6 354,85 €
199 967,45 €
70 204,00 €
118 232,54 €
0,00 €
0,00 €
1 278,15 €
1 278,15 €
0,00 €
1 069 505,24 €
337,46 €
493 283,85 €
188 826,63 €
112 850,90 €
109 814,65 €
97 267,62 €
26 521,03 €
40 068,00 €
0,00 €
535,10 €
9 045,08 €
9 045,08 €
10,29 €
10,29 €
0,00 €
57 352,00 €
271 576,75 €
3 574 859,53 €
ZENITH DE NANTES
Compte de résultat (En €)
CHARGES
Salaires et charges
Salaires
Charges sociales
Impôts et taxes sur rémunération
Frais administratifs
Locations
Transports de biens et de personnel
Frais postaux et télécommunication
Services bancaires
Impôts et taxes
Amortissement et provisions
Entretien, équipement technique GRR
Entretien, maintenance et réparation
Contrats de maintenance
Contrats de garantie
Nettoyage
Entretien et réparation équipements techniques
Entretien et réparation bâtiment
Entretien espaces extérieurs
Petit équipement outillage
Communication et publicité
Annonces et insertions
Publicité et dons
Maintenance et évolution du site web
Assurances
Honoraires et frais de gestion
Rémunération expert-comptable
Honoraires
Frais actes et contentieux
Divers
Charges bar
Achats bar
Personnel extérieur bar
Divers
Matières et fournitures non stockées
Personnel extérieur
Charges non refacturées
Divers
Gardiennage parkings
Charges refacturées
Téléphone
Sécurité
Contrôle, placement et accueil
Nettoyage
Energie
Service médical
Manutention
Personnel d'accueil technique
Club VIP
Autres charges refacturées
Charges exceptionnelles
Pertes et créances irrécouvrables
Charges de gestion courante
Total des charges d'exploitation
Redevance fixe d'occupation
Total des charges
Résultat courant avant IS et redevance variable
2014
Budget DSP
Exercice 12 mois
2013
Budget réalisé au 31/12/2013
Exercice 12 mois
476 217,32 €
314 188,71 €
150 810,58 €
11 218,04 €
137 881,06 €
16 079,40 €
18 224,08 €
14 472,19 €
6 431,97 €
82 673,42 €
69 956,00 €
455 433,00 €
301 098,00 €
147 570,00 €
6 765,00 €
115 400,00 €
9 655,00 €
15 703,00 €
13 722,00 €
6 128,00 €
70 192,00 €
58 537,00 €
194 574,56 €
92 693,11 €
7 866,60 €
24 324,57 €
37 021,20 €
7 842,59 €
10 709,84 €
14 116,66 €
59 747,97 €
2 680,07 €
51 839,51 €
5 228,39 €
37 520,00 €
156 843,73 €
11 792,12 €
144 729,54 €
322,07 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
269 414,53 €
83 951,24 €
26 667,94 €
5 360,15 €
97 350,57 €
56 084,64 €
933 305,08 €
1 727,62 €
367 569,53 €
175 768,98 €
98 526,93 €
64 533,91 €
69 590,76 €
21 072,34 €
0,00 €
134 515,02 €
0,00 €
0,00 €
2 335 460,25 €
207 769,00 €
82 052,00 €
3 215,00 €
47 364,00 €
0,00 €
45 031,00 €
6 865,00 €
23 242,00 €
9 530,00 €
497,00 €
8 494,00 €
539,00 €
38 902,00 €
118 545,00 €
16 311,00 €
102 187,00 €
47,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
182 361,00 €
56 231,00 €
19 913,00 €
38 948,00 €
32 673,00 €
34 596,00 €
677 569,00 €
387,00 €
316 237,00 €
110 488,00 €
49 511,00 €
82 344,00 €
58 129,00 €
21 762,00 €
0,00 €
38 711,00 €
0,00 €
7,00 €
0,00 €
7,00 €
1 864 053,00 €
461 271,11 €
310 816,98 €
144 211,90 €
6 242,23 €
117 518,16 €
7 643,81 €
13 547,32 €
15 187,50 €
6 361,93 €
74 777,60 €
59 302,86 €
14 747,66 €
188 431,62 €
88 069,93 €
4 227,80 €
43 022,82 €
0,00 €
31 002,82 €
4 478,78 €
17 629,47 €
19 544,49 €
993,00 €
18 031,23 €
520,26 €
39 815,57 €
133 704,81 €
15 050,00 €
118 606,17 €
48,64 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
286 066,31 €
58 513,43 €
48 909,77 €
72 860,43 €
78 145,50 €
27 637,18 €
797 928,49 €
247,28 €
390 728,29 €
147 084,10 €
62 706,48 €
77 705,22 €
66 489,71 €
20 302,63 €
0,00 €
8 949,00 €
23 715,78 €
57 362,42 €
57 352,00 €
10,42 €
2 175 693,50 €
613 837,00 €
610 585,00 €
619 101,00 €
2 949 297,25 €
2 474 638,00 €
2 794 794,50 €
352 025,22 €
459 070,00 €
780 065,03 €
18 342,00 €
31 157,31 €
3 669,00 €
6 240,42 €
437 059,00 €
742 667,30 €
67 540,73 €
83 818,00 €
142 459,71 €
284 484,49 €
353 241,00 €
600 207,59 €
94 818,68 €
109 212,00 €
195 318,00 €
Primes intéressement (4% du RCAI)
Forfait social (20%) calculé sur les primes d'intéressement
Résultat courant après intéressement (primes+forfait
social), et avant redevance variable et IS
Redevance variable
Résultat après redevance variable et avant IS
Impôt sur les sociétés
2014
Budget réalisé au 31/12/2014
Exercice 12 mois
Crédit d'impôt déductible de l'IS
(intéressement+particpation employeur à la crèche)
7 935,00 €
Résultat net après IS
Taux de rémunération (par rapport au CA)
Rapport redevance variable / Redevance totale
189 665,81 €
6%
10%
244 029,00 €
8%
12%
412 824,59 €
12%
19%
Résultat cumulé
761 209,00 €
550 363,00 €
963 187,59 €
6
Le caractère exceptionnel de l’année 2014 influe très directement sur la performance économique de
l’exploitant du Zénith, dont les recettes augmentent globalement de plus de 20%. On distinguera :
-
Les recettes de location de la salle aux producteurs, cœur du métier du Zénith, qui croissent de +17%
par rapport à 2013.
-
Les prestations annexes (bars, club d’entreprises, partenariats et sponsoring) augmentent de 23%.
-
La refacturation de frais (personnels d’accueil et de sécurité, fluides, mise en configuration scénique
de la salle), étroitement corrélée au volume d’activité, augmentent quant à eux de 25%.
Si les charges variables croissent naturellement dans des proportions liées à l’augmentation de l’activité, les
charges fixes de l’exploitant restent totalement maitrisées.
La redevance de l’exploitant à la Communauté urbaine atteint son plus haut niveau jamais atteint depuis
l’ouverture du Zénith, avec un montant total de 761.000 € pour l’exercice 2014, soit presque +12 % de la
somme prévue au contrat de DSP.
Evolution du montant de la redevance payée par l’Exploitant à la Communauté Urbaine
800 000,00 €
700 000,00 €
600 000,00 €
500 000,00 €
400 000,00 €
300 000,00 €
200 000,00 €
100 000,00 €
0,00 €
Redevance Nantes Métropole
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
539 814,00 €
482 824,00 €
503 320,00 €
452 237,00 €
705 457,00 €
635 860,00 €
694 402,90 €
761 560,71 €
7
Volet Technique & bâtiment
Les problèmes structurels connus depuis la mise en service du bâtiment (infiltrations, notamment) sont en
passe d’être résolus, grâce à une collaboration assidue entre l’exploitant et les services de la Communauté
Urbaine.
Par- delà ces questions, l’ensemble des nouveaux aménagements financés par Nantes Métropole portant
pour l’essentiel sur des points d’amélioration de fonctionnalité du bâtiment et de ses équipements, donnent
toute satisfaction à l’exploitant du Zénith et à ses usagers.
La maintenance de l’équipement par l’Exploitant est tout à fait conforme à ses engagements. Ainsi, la
dernière Commission de Sécurité, outre « l’avis favorable à la poursuite de l’exploitation de l’établissement »,
a formulé à l’Exploitant ses félicitations pour la qualité de l’entretien du bâtiment et de ses équipements. Sur
le plan de son engagement financier rapporté au volet technique, l’Exploitant aura déjà investi à la fin 2015
une somme supérieure à celle sur laquelle il s’était engagé sur toute la durée de la délégation (2010-2018).
Notons également que les mesures techniques prises successivement
par l’Exploitant pour réduire sa
consommation d’énergie sont couronnées de succès. Pour la seule année 2014, pourtant très dense sur la
plan de l’activité, la consommation de gaz du Zénith a été réduite de 30%.
8
2015
Volet activité
Avec 90 séances calées à ce jour, L’année 2015 figurera pour le Zénith de Nantes Métropole une année de
retour à un volume d’activité normal. Ce chiffre évoluera probablement très peu, au gré des possibles
confirmations ou annulations qui pourraient encore survenir d’ici la fin de l’année. Les tableaux présentés plus
bas figurent l’état de la programmation au 23 avril 2015, compte non tenu de ces possibles évolutions.
2015 verra également, selon toute probabilité
un retour à une répartition plus habituelle
entre
petites/moyennes et grandes jauges.
Schématiquement, la programmation 2015 peut être résumée ainsi :
-
Parmi les succès d’ores et déjà annoncés :
o
Ceux de « deuxièmes volets » de tournées d’artistes ayant déjà triomphé à Nantes en 2014
(Florent Pagny, Black M, Kev Adams, Florence Foresti, Calogero).
o
Ceux de spectacles « populaires » s’adressant à des publics jeunes ou très jeunes (Violetta,
Black M, Keen V, Kev Adams) ou tous publics (Jeff Panacloc). La tarification de ces
spectacles, conforme à leur vocation populaire, est généralement peu élevée, à
l’exception de celle de Violetta, phénomène dont l’ampleur mondiale sur un public de
jeunes filles a conduit la production à proposer des prix de place prohibitifs. Malgré cela,
ce spectacle affichera presque certainement trois dates « sold-out » au Zénith de Nantes
Métropole. L’engouement incroyable autour de cette artiste (adossée à une série TV
diffusée sur Disney Channel) aurait sans doute permis de jouer une quatrième date à
guichets fermés à Nantes, mais la politique tarifaire pratiquée ne l’autorisera sans doute
pas.
o
Les succès de quelques exclusivités internationales de premier plan, qu’ils soient :
déjà avérés (Ed Sheeran en janvier ou Ennio Morricone avec le Philharmonique de
Prague en Mars),
ou espéré avec Ben harper début Juillet.
-
La consécration pour Christine & the Queens, artiste nantaise propulsée sur le devant de la scène
comme la révélation de l’année par les Victoires de la Musique, qui jouera sans doute à guichets
fermés à Nantes.
-
Les scores très honorables :
o
o
d’artistes français n’empruntant pas souvent le circuit des très grandes salles (Véronique
Sanson, Souchon / Voulzy X2),
de la comédie musicale Dirty Dancing, qui sera vue par plus de 20.000 spectateurs à Nantes.
9
Johnny Hallyday, dont la production a confirmé trois dates à Nantes à la fin de cette année, affiche
aujourd’hui un niveau de réservation correct sur les deux premières séances déjà en vente. Il est cependant
probable qu’il ne remplira pas chacune des trois dates prévues.
Certains artistes ou spectacles ont connu ou connaîtront en revanche une année 2015 plus problématique.
Yannick Noah, n’a rassemblé en janvier que 7.000 spectateurs à Nantes (alors qu’il pouvait remplir quatre
Zénith il y a quelques années). Monaco the Show par le Cirque Eloize, annoncé comme un spectacle
rivalisant avec les meilleures productions du Cirque du Soleil, et vitrine de la Principauté de Monaco, risque de
connaître au moins un semi échec ; son producteur a d’ores et déjà revu à la baisse le nombre de séances
jouées, à Nantes comme dans les autres métropoles.
Enfin, à l’heure où nous rendons ce rapport, le niveau de fréquentation de différents spectacles à venir –
rapporté à la notoriété des artistes concernés - reste très incertain (M Pokora, Booba, Joe Satriani, Gospel sur
la colline, plateau « Autour de la Guitare »…).
10
Mois
Janvier
Février
Mars
Avril
Mai
Juin
Juillet
date
17-janv.15
18-janv.15
23-janv.15
31-janv.-15
3-fév.15
6-fév.15
7-fév.15
11-fév.15
14-fév.15
21-fév.15
28-fév.15
1-mars.15
13-mars-15
14-mars-15
15-mars.15
16-mars.15
20-mars.15
21-mars.15
22-mars.15
26-mars.15
27-mars.15
1-avr.15
4-avr.15
5-avr.-15
7-avr.-15
8-avr.15
11-avr.15
12-avr.-15
15-avr.-15
24-avr.-15
25-avr.-15
15-mai.15
16-mai.15
17-mai-15
19-mai-15
27-mai-15
30-mai-15
10-juin-15
17-juin-15
19-juin-15
21-juin-15
24-juin-15
25-juin-15
26-juin-15
27-juin.-15
1-juil.-15
Nb séances
4
8
12
10
8
8
1
11
Nom de l'artiste ou du projet
Eric Antoine
Cirkafrika
Yannick Noah
Nana Mouskouri / El Sistema
Ed Sheeran
Kyo
Maghreb Festival
Simple Minds
RDV avec les stars x2
Stéphane Rousseau
Gospel 100 voix
Bénabar
Holiday on Ice
Holiday on Ice x3
Holiday on Ice
Ennio Morricone
Magic System
Soprano
Chantal Goya
Mars et Vénus
Véronique Sanson
Florent Pagny
Jeff Panacloc
Jeff Panacloc
Asaf Avidan
Shy'm
Keen'v
Pop&Corn
Ballets Béjart
Fauve
Black M
Dirty Dancing
Dirty Dancing x2
Dirty Dancing x2
Calogero
Julien Clerc
Kev Adams
Messmer
Kool & The Gang
Convention Banque Populaire
Convention Dacia
Les Prêtres
Souchon/Voulzy
The Voice
Le meilleur de la Zumba
Ben Harper
Septembre
Octobre
Novembre
Décembre
8-sept.-15
17-sept.-15
18-sept.-15
19-sept.-15
25-sept.-15
26-sept.-15
27-sept.-15
30-sept.-15
7-oct.-15
9-oct.-15
10-oct.-15
13-oct.-15
17-oct.-15
30-oct.-15
31-oct.-15
5-nov.15
6-nov.-15
12-nov.-15
13-nov.-15
14-nov.-15
15-nov.-15
16-nov.-15
18-nov.-15
20-nov.-15
21-nov.-15
28-nov.-15
4-déc.-15
5-déc.-15
6-déc.-15
8-déc.-15
9-déc.-15
12-déc.15
13-déc.-15
17-déc.-15
19-déc.-15
9
8
11
11
Total Séances
90
12
Florence Foresti
Joe Satriani
Violetta X 2
Violetta
Les Bodin's
Les Bodin's
Les Bodin's
Christine & The Queens
Florence Foresti
Hubert Félix Thiéfaine
Eric Antoine
Souchon/Voulzy
Autour de la guitare
Cirque de Monaco X2
Cirque de Monaco
Laurent Gerra
Laurent Gerra
Maitre Gims
Les Brigitte
Selah Sue
Thomas Dutronc
Supertramp
Gospel sur la colline
Mat Pokora
Mat Pokora
Booba
Disney sur glace
Disney sur glace x2
Disney sur glace x2
Johnny Hallyday
Johnny Hallyday
Johnny Hallyday
Sodebo
Stars 80
Anthony Kavanagh
Volet Financier (budget prévisionnel 2015)
ZENITH DE NANTES
Compte de résultat (En €)
PRODUITS
Location de salle
Location avec billetterie
Location sans billetterie
Location Nantes Métropole
Heures supplémentaires
Jours de montage/démontage
Autres produits location de salle
Remises sur location de salle
Prestations annexes
Location matériel - salle
Sponsoring
Publicité
Merchandising
Traiteur
Redevance bar
Club entreprises / Club VIP
Autres produits d'activités annexes
Recettes bar
Ventes de bar
Autres recettes
Produits financiers
Divers
Re-facturation de frais
Téléphone
Sécurité
Contrôle, placement et accueil
Nettoyage
Energie
Service médical
Manutention
Personnel d'accueil technique
Réceptions
Autres charges refacturées
Transfert de charges d'exploitation
Transfert de charges d'exploitation
Produits exceptionnels sur opé de gestion
Produits divers de gestion courante
Produits exceptionnels sur opé de gestion
Reprise sur provision pour GRR
Dont marge sur refacturation
Total des produits
2015
Budget DSP
Exercice 12 mois
2014
Budget réalisé au 31/12/2014
Exercice 12 mois
1 790 819,30 €
1 865 205,41 €
90 539,62 €
10 881,10 €
0,00 €
115 796,67 €
0,00 €
-291 603,51 €
554 798,86 €
0,00 €
21 227,27 €
0,00 €
20 553,91 €
10 613,64 €
170 055,60 €
189 154,31 €
143 194,13 €
0,00 €
0,00 €
8 490,91 €
2 122,73 €
6 368,18 €
996 733,24 €
2 016,57 €
460 812,35 €
137 365,22 €
118 005,84 €
110 700,60 €
91 825,07 €
24 596,90 €
51 410,69 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
49 428,59 €
3 350 842,31 €
13
1 898 368,43 €
2 185 167,71 €
37 208,00 €
0,00 €
0,00 €
84 856,00 €
22 387,00 €
-431 250,28 €
539 300,34 €
0,00 €
130 595,50 €
0,00 €
13 946,00 €
6 354,85 €
199 967,45 €
70 204,00 €
118 232,54 €
0,00 €
0,00 €
1 278,15 €
1 278,15 €
0,00 €
1 069 505,24 €
337,46 €
493 283,85 €
188 826,63 €
112 850,90 €
109 814,65 €
97 267,62 €
26 521,03 €
40 068,00 €
0,00 €
535,10 €
9 045,08 €
9 045,08 €
10,29 €
10,29 €
0,00 €
57 352,00 €
271 576,75 €
3 574 859,53 €
2015
Budget prévisionnel a 15/04/2015
Exercice 12 mois
1 660 783,00 €
1 588 251,00 €
41 966,00 €
4 433,00 €
0,00 €
26 133,00 €
0,00 €
0,00 €
483 759,00 €
0,00 €
180 700,00 €
0,00 €
11 200,00 €
3 800,00 €
138 107,00 €
51 000,00 €
98 952,00 €
0,00 €
0,00 €
1 010,00 €
1 000,00 €
10,00 €
861 675,00 €
420,00 €
385 506,00 €
120 321,00 €
93 988,00 €
109 688,00 €
86 872,00 €
24 880,00 €
39 900,00 €
0,00 €
100,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
191 754,38 €
3 007 227,00 €
ZENITH DE NANTES
Compte de résultat (En €)
CHARGES
Salaires et charges
Salaires
Charges sociales
Impôts et taxes sur rémunération
Frais administratifs
Locations
Transports de biens et de personnel
Frais postaux et télécommunication
Services bancaires
Impôts et taxes
Amortissement et provisions
Entretien, équipement technique GRR
Entretien, maintenance et réparation
Contrats de maintenance
Contrats de garantie
Nettoyage
Entretien et réparation équipements techniques
Entretien et réparation bâtiment
Entretien espaces extérieurs
Petit équipement outillage
Communication et publicité
Annonces et insertions
Publicité et dons
Maintenance et évolution du site web
Assurances
Honoraires et frais de gestion
Rémunération expert-comptable
Honoraires
Frais actes et contentieux
Divers
Charges bar
Achats bar
Personnel extérieur bar
Divers
Matières et fournitures non stockées
Personnel extérieur
Charges non refacturées
Divers
Gardiennage parkings
2015
Budget DSP
Exercice 12 mois
2014
Budget réalisé au 31/12/2014
Exercice 12 mois
483 360,58 €
318 901,54 €
153 072,74 €
11 386,31 €
139 949,28 €
16 320,59 €
18 497,44 €
14 689,27 €
6 528,45 €
83 913,53 €
72 344,51 €
206 514,81 €
94 083,51 €
7 984,64 €
24 689,44 €
46 598,11 €
7 960,23 €
10 870,49 €
14 328,41 €
60 644,19 €
2 720,27 €
52 617,10 €
5 306,82 €
38 082,79 €
159 196,38 €
11 969,00 €
146 900,49 €
326,90 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
276 109,15 €
85 210,51 €
27 067,95 €
5 440,55 €
101 464,23 €
56 925,90 €
14
461 271,11 €
310 816,98 €
144 211,90 €
6 242,23 €
117 518,16 €
7 643,81 €
13 547,32 €
15 187,50 €
6 361,93 €
74 777,60 €
59 302,86 €
14 747,66 €
188 431,15 €
88 069,93 €
4 227,80 €
43 022,82 €
31 002,82 €
4 478,78 €
17 629,00 €
19 544,49 €
993,00 €
18 031,23 €
520,26 €
39 815,57 €
133 704,81 €
15 050,00 €
118 606,17 €
48,64 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
286 066,31 €
58 513,43 €
48 909,77 €
72 860,43 €
78 145,50 €
27 637,18 €
2015
Budget prévisionnel a 15/04/2015
Exercice 12 mois
498 483,87 €
329 296,22 €
161 759,65 €
7 428,00 €
132 136,00 €
14 144,00 €
14 760,00 €
12 480,00 €
6 460,00 €
84 292,00 €
64 327,27 €
16 500,00 €
191 765,09 €
84 935,00 €
4 500,00 €
46 740,09 €
0,00 €
45 000,00 €
5 890,00 €
4 700,00 €
16 038,00 €
0,00 €
15 088,00 €
950,00 €
41 668,12 €
120 891,81 €
15 050,00 €
105 791,81 €
50,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
257 602,81 €
61 338,25 €
45 715,90 €
0,00 €
107 088,66 €
43 460,00 €
Charges refacturées
Téléphone
Sécurité
Contrôle, placement et accueil
Nettoyage
Energie
Service médical
Manutention
Personnel d'accueil technique
Club VIP
Autres charges refacturées
Charges exceptionnelles
Pertes et créances irrécouvrables
Charges de gestion courante
Total des charges d'exploitation
947 304,65 €
1 753,54 €
373 083,07 €
178 405,51 €
100 004,84 €
65 501,91 €
70 634,62 €
21 388,42 €
0,00 €
136 532,75 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
2 383 506,35 €
797 928,49 €
247,28 €
390 728,29 €
147 084,10 €
62 706,48 €
77 705,22 €
66 489,71 €
20 302,63 €
0,00 €
8 949,00 €
23 715,78 €
57 362,89 €
57 352,47 €
10,42 €
2 175 693,50 €
669 920,62 €
320,00 €
297 824,00 €
149 791,00 €
57 597,00 €
68 555,00 €
56 137,00 €
19 050,00 €
0,00 €
3 470,00 €
17 176,62 €
10,00 €
0,00 €
10,00 €
2 009 343,59 €
623 044,82 €
619 101,00 €
622 138,00 €
3 006 551,17 €
2 794 794,50 €
2 631 481,59 €
344 291,14 €
780 065,03 €
375 745,41 €
Primes intéressement (4% du RCAI)
0,00 €
31 157,31 €
15 029,82 €
Forfait social (20%) calculé sur les primes d'intéressement
0,00 €
6 240,42 €
3 005,96 €
344 291,14 €
742 667,30 €
357 709,63 €
66 056,84 €
142 459,71 €
72 091,76 €
278 234,29 €
600 207,59 €
285 617,86 €
92 735,49 €
195 318,00 €
95 196,43 €
Redevance fixe d'occupation
Total des charges
Résultat courant avant IS et redevance variable
Résultat courant après intéressement et avant
redevance variable et IS
Redevance variable
Résultat après redevance variable et avant IS
Impôt sur les sociétés
Crédit d'impôt déductible de l'IS (intéressement+participation
employeur à la crèche)
Résultat net après IS
Taux de rémunération (par rapport au CA)
Rapport redevance variable / Redevance totale
7 935,00 €
185 498,80 €
412 824,59 €
190 421,43 €
5,54%
9,59%
11,55%
18,71%
6,33%
10,38%
Ce budget prévisionnel est basé sur l’état projeté du calendrier de l’Exploitant au 23 avril 2015. Si les recettes
des spectacles réalisés jusqu’à cette date sont connus, les projections relatives aux spectacles à venir
s’appuient donc sur les prévisions de fréquentation des spectacles en vente d’ici décembre 2015.
Avec un total des produits s’élevant à 3.007.000 €, les recettes de l’année 2015 ne pourront se comparer à
l’exceptionnelle année 2014. Ils devraient néanmoins permettre de dégager un résultat net de 190 000 €, soit
une redevance totale pour la Communauté Urbaine de 694.000 €, chiffre
projections budgétaires ayant servi de base à l’établissement du contrat de DSP.
15
légèrement supérieur aux
Volet technique & bâtiment
Outre l’entretien courant et le renouvellement d’équipements, les projets d’aménagement à la charge de
l’Exploitant sont nombreux (aménagement des espaces VIP, aménagements d’espaces inutilisés en locaux
de stockage, passage à la fibre optique, réaménagement
et équipement des espaces bars, pilotage
informatisé d’équipements en vue d’en rationnaliser la consommation électrique, …). Ces projets
représentent un montant de presque 93.000
Le budget technique prévisionnel pour l’exercice 2015 se monte au total
incombant au délégataire).
16
à 219.000 € (pour la partie