états financiers consolidés au 31 décembre 2013

4
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2013
Notes annexes aux états financiers
4
8.b PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION
Dénomination
Pays
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
Société consolidante
BNP Paribas Factor
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
BNP Paribas SA
BNP Paribas Factor (succ. Espagne)
Espagne
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
BNP Paribas Factor Portugal
Portugal
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Guadeloupe
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Dénomination
Pays
France
BNP Paribas SA (succ. Afrique du Sud) Afrique
du Sud
BNP Paribas SA (succ. Allemagne)
Allemagne
Arab.
BNP Paribas SA (succ. Arabie Saoudite) Saoudite
BNP Paribas SA (succ. Argentine)
Argentine
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
IG
100%
100% E2
IG
100%
100%
IG
100%
100%
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Guyane
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
BNP Paribas Martinique
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Nouvelle-Calédonie
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
BNP Paribas SA (succ. Australie)
Australie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Réunion
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
BNP Paribas SA (succ. Bahreïn)
Bahreïn
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Fortis Commercial Finance SAS
France
BNP Paribas SA (succ. Belgique)
Belgique
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Banque De Détail en Belgique
BNP Paribas SA (succ. Bulgarie)
Bulgarie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Alpha Card SCRL (Groupe)
Belgique
ME
50,0%
50,0% V1
ME
50,0%
37,5%
BNP Paribas SA (succ. Chine)
BNP Paribas SA
(succ. Émirats Arabes Unis)
BNP Paribas SA (succ. Espagne)
Chine
IG
Émirats
IG
Arabes Unis
Espagne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Belgian Mobile Wallet
Belgique
ME*
50,0%
50,0% E2
100%
100%
IG
100%
100%
Royaume-Uni IG
100%
99,9% V1&D1 ME*
100%
74,9%
100%
100%
IG
100%
100%
Pays-Bas
IG
100%
99,9% V1&D1 ME*
100%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. États-Unis)
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas SA (succ. Grèce)
Grèce
IG
100%
100%
Allemagne
IG
100%
99,9% V1&D1 ME*
100%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. Hong Kong)
Hong Kong IG
100%
100%
IG
100%
100%
Pays-Bas
IG
100%
99,9% V1
IG
100%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. Hongrie)
Hongrie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas SA (succ. Îles Cayman)
Îles Cayman IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Commercial Finance Ltd.
BNP Paribas Factor Deutschland
BV (ex-Fortis Commercial Finance
Deutschland BV)
BNP Paribas Factor GmbH
BNP Paribas Factoring Coverage
Europe Holding NV (ex-Fortis
Commercial Finance Holding NV)
BNP Paribas Fortis
Belgique
IG
99,9%
99,9% V1
IG
74,9%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. Inde)
Inde
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis (succ. Allemagne) Allemagne
IG
100%
99,9%
IG
100%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. Irlande)
Irlande
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis (succ. Autriche)
Autriche
IG
100%
99,9%
IG
100%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. Italie)
Italie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis (succ. Danemark)
Danemark
IG
100%
99,9%
IG
100%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. Japon)
Japon
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis (succ. Espagne)
Espagne
IG
100%
99,9%
IG
100%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. Jersey)
Jersey
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis (succ. États-Unis)
États-Unis
IG
100%
99,9%
BNP Paribas SA (succ. Koweït)
Koweït
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis (succ. Grèce)
Grèce
BNP Paribas SA (succ. Luxembourg)
Luxembourg IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis (succ. Îles Cayman) Îles Cayman IG
100%
99,9%
IG
100%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. Malaisie)
Malaisie
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis (succ. Norvège)
Norvège
IG
100%
99,9%
IG
100%
74,9%
IG
100%
99,9% E2
Rép. Tchèque IG
100%
99,9%
S1
IG
S4
S1
IG
100%
74,9%
IG
100%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. Monaco)
Monaco
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis (succ. Pays-Bas)
Pays-Bas
BNP Paribas SA (succ. Norvège)
Norvège
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Portugal
BNP Paribas SA (succ. Panama)
Panama
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas SA (succ. Pays-Bas)
Pays-Bas
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis (succ. Portugal)
BNP Paribas Fortis
(succ. République Tchèque)
BNP Paribas Fortis (succ. Roumanie)
IG
100%
99,9%
IG
100%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. Philippines)
Philippines IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis (succ. Royaume-Uni) Royaume-Uni IG
100%
99,9%
IG
100%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. Pologne)
Pologne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis (succ. Suède)
Suède
IG
100%
99,9%
IG
100%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. Portugal)
Portugal
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis Factor
Belgique
BNP Paribas SA (succ. Qatar)
BNP Paribas SA
(succ. République de Corée)
BNP Paribas SA (succ. Royaume-Uni)
Qatar
IG
Rép.
de Corée IG
Royaume-Uni IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis Factor NV
Belgique
IG
100%
99,9% V1
IG
100%
74,9%
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Fortis Funding SA
Luxembourg IG
100%
99,9% V1
IG
100%
74,9%
100%
100%
IG
100%
100%
Bpost banque
Belgique
IP
50,0%
50,0% V1
IP
50,0%
37,5%
BNP Paribas SA (succ. Singapour)
Singapour
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Demetris NV
Belgique
ME*
100%
99,9% V1
ME*
100%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. Taïwan)
Taïwan
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Europay Belgium
Belgique
BNP Paribas SA (succ. Thaïlande)
Thaïlande
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Fortis Finance Belgium S.C.R.L.
Belgique
S1
IG
100%
74,9%
BNP Paribas SA (succ. Viet Nam)
Viet Nam
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Roumanie
S1
IG
100%
74,9%
IG
100%
74,9%
S4
S3
FV Holding NV
Belgique
S3
ME
40,0%
30,0%
Retail Banking
Immobilière Sauvenière SA
Belgique
ME*
100%
99,9% V1
ME*
100%
74,9%
Domestic Markets
Structures Ad Hoc
BASS Master Issuer NV
Belgique
IG
-
-
IG
-
-
Esmée Master Issuer
Belgique
IG
-
-
IG
-
-
66,0%
65,9% V1
IG
66,0%
53,4%
Banque De Détail en France
Banque de Wallis et Futuna
BNP Paribas Développement
Wallis et
Futuna
France
IG (1) 51,0%
IG
100%
51,0%
100%
IG (1) 51,0%
IG
Mouvements de périmètre
Entrées (E) de périmètre
E1
Franchissement d’un des seuils tels que définis par le Groupe (cf. note 1.b)
E2
Création d’entité
E3
Acquisition, prise de contrôle ou d’influence notable
Sorties (S) de périmètre
S1
Cessation d’activité (dont dissolution, liquidation)
S2 Cession hors Groupe, perte de contrôle ou perte d’influence notable
S3 Entités déconsolidées car devenues inférieures aux seuils définis par le Groupe (cf. note 1.b)
S4 Fusion absorption, Transmission Universelle du Patrimoine
Variations (V) de taux
V1
Acquisition complémentaire
V2 Cession partielle
V3 Dilution
V4
Relution
100%
51,0%
100%
4
Banque de Détail au Luxembourg
BGL BNP Paribas
Luxembourg IG
ME* Entités contrôlées faisant l’objet d’une consolidation simplifiée par mise en équivalence en raison de leur caractère peu
significatif (cf. note 1.b)
Divers
D1
Changement de méthode de consolidation non lié à une variation de taux
D2 105 Sociétés de Construction de Vente dont 94 en intégration globale et 11 en intégration proportionnelle
D3 Le groupe Klépierre était consolidé par intégration globale dans les comptes du Groupe BNP Paribas jusqu’au 14 mars 2012, puis,
suite à la cession d’une partie de la participation du Groupe, il est désormais consolidé par mise en équivalence (cf. note 8.d.).
D4 Le groupe TEB, consolidé auparavant par intégration proportionnelle dans les comptes du Groupe BNP Paribas, est consolidé
par intégration globale au 31 décembre 2013 (cf. note 8.d).
Périmètre de consolidation prudentiel
(1)
Filiales françaises dont la surveillance prudentielle individuelle des ratios de gestion est assurée dans le cadre des ratios
de gestion consolidés du Groupe conformément aux dispositions de l’article 4.1 du règlement 2000.03 du Comité de la
Réglementation Bancaire et Financière
(2) Entités exclues du périmètre de consolidation prudentiel.
(3) Entités mises en équivalence dans le périmètre de consolidation prudentiel.
Document de référence et rapport financier annuel 2013 - BNP PARIBAS
203
4
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2013
Notes annexes aux états financiers
Dénomination
Pays
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
BGL BNP Paribas (succ. Allemagne)
Allemagne
IG
100%
65,9% E2
BGL BNP Paribas Factor SA
BNP Paribas Lease Group
Luxembourg SA
Cofhylux SA
Société Alsacienne de développement
et d’expansion
Structures Ad Hoc
Luxembourg IG
100%
65,9% V1
IG
100%
53,4% E1
Cofiparc
France
Luxembourg IG
100%
65,9% V1
IG
100%
53,4% V2
Gestion et Location Holding
France
Luxembourg IG
100%
65,9% V1
IG
100%
53,4%
France
100%
65,9% V1
IG
100%
53,4%
IG
Société Immobilière de Monterey SA Luxembourg IG
Société Immobilière du Royal
Luxembourg IG
Building SA
Banque de détail en Italie (BNL banca commerciale)
-
-
E2
-
-
E2
Artigiancassa SPA
Italie
IG
73,9%
73,9%
IG
73,9%
Banca Nazionale del Lavoro SPA
Italie
IG
100%
100%
IG
100%
BNL Finance SPA
Italie
IG
100%
100%
IG
BNL Positivity SRL
Italie
IG
51,0%
51,0%
IG
BNP Paribas Personal Finance SPA
Italie
International Factors Italia SPA - Ifitalia Italie
4
Italie
51,0%
51,0%
IG
75,0%
68,7%
Pays-Bas
S4
IG
100%
76,7% V2
Pays-Bas
IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
100%
100%
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
51,0%
51,0%
Albury Asset Rentals Ltd.
Royaume-Uni IG
All In One Vermietungsgesellschaft Allemagne ME*
für Telekommunicationsanlagen mbH.
All In One Vermietung GmbH
Autriche
ME*
100%
83,0% V1
ME*
100%
76,7% V2
100%
83,0% V1
ME*
100%
76,7% V2
Aprolis Finance
51,0%
42,3% V1
IG
51,0%
39,1% V2
-
-
IG (2) -
-
-
IG
-
-
Vela Mortgages SRL
Italie
IG
-
-
IG
-
-
Vela OBG SRL
Italie
IG
-
-
IG
-
-
Vela Public Sector SRL
Italie
IG
-
-
IG
-
-
Arval A/S
Danemark
ME*
100%
100% E1
Arval Austria GmbH
Autriche
ME*
100%
100%
ME*
100%
100% D1
Arval Belgium SA
Belgique
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Arval Benelux BV
Pays-Bas
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Arval Brasil Limitada
Brésil
IG
100%
100%
Arval Business Services Ltd.
Royaume-Uni
Arval BV
Pays-Bas
IG
100%
100%
Arval China Co Ltd
Chine
ME*
100%
100% E1
Arval CZ SRO
Rép. Tchèque IG
100%
100%
E1
Roumanie
IG
100%
42,3%
IG
51,0%
39,1%
France
IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
Artegy Ltd.
Royaume-Uni IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
Artegy
France
IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
Barloworld Heftruck BV
Pays-Bas
ME
50,0%
41,5% V1
ME
50,0%
38,4% V2
BNP Paribas Finansal Kiralama AS
Turquie
IG
100%
82,3% V1
IG
100%
75,8% V2
France
IG (1) 100%
83,0% V1
IG (1) 100%
76,7% V2
Allemagne
IG (1) 100%
83,0%
IG (1) 100%
76,7%
Espagne
IG (1) 100%
83,0%
IG (1) 100%
76,7%
Italie
IG (1) 100%
83,0%
IG (1) 100%
76,7%
Portugal
IG (1) 100%
IG
100%
100%
100%
100%
IG
100%
100%
100%
100%
Arval Deutschland GmbH
Allemagne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Arval ECL
France
ME*
100%
100%
ME*
100%
100% D1
Arval Hellas Car Rental SA
Grèce
ME*
100%
100%
ME*
100%
Arval India Private Ltd.
Inde
ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
100%
Arval Ltd.
Royaume-Uni
IG
100%
100%
Arval Luxembourg SA
Luxembourg ME*
100%
100%
ME*
100%
100% D1
Arval Magyarorszag KFT
Hongrie
ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
Arval Maroc SA
Maroc
ME*
100%
89,0%
ME*
100%
89,0% D1
Arval NV
Belgique
S3
IG
100%
100%
83,0%
IG (1) 100%
76,7%
Royaume-Uni IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
BNP Paribas Lease Group IFN SA
Roumanie
ME*
100%
83,0% V1
ME*
100%
76,7% V2
BNP Paribas Lease Group KFT
BNP Paribas Lease Group Leasing
Solutions SPA
BNP Paribas Lease Group Lizing RT
BNP Paribas Lease Group
Netherlands BV
BNP Paribas Lease Group Polska
SP z.o.o
BNP Paribas Lease Group PLC
Hongrie
ME*
100%
83,0% V1
ME*
100%
76,7% V2
Italie
IG
100%
95,5% V1
IG
100%
93,9% V2
Hongrie
ME*
100%
83,0% V1
Pays-Bas
Pologne
ME*
100%
76,7% V2
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
Luxembourg IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
Suisse
100%
83,0% V1
ME*
100%
76,7% V2
Royaume-Uni IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
Pays-Bas
IG
100%
83,0% V1
IG
100%
Suisse
ME*
100%
83,0% V1
ME*
100%
France
IG (1) 60,1%
49,9% V1
IG (1) 60,1%
76,7% V2
76,7% V2
&D1
46,1% V2
Allemagne
IG (1) 100%
49,9%
IG (1) 100%
46,1%
Espagne
IG (1) 100%
49,9%
IG (1) 100%
46,1%
100%
100%
IG
100%
100%
ME*
100%
100%
ME*
100%
100% D1
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Arval Service Lease Polska sp. z o. o. Pologne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Arval Service Lease Romania SRL
Roumanie
ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
Claas Financial Services Ltd.
Arval Service Lease SA
Espagne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
CNH Capital Europe
France
Arval Slovakia
Slovaquie
ME*
100%
100%
ME*
100%
100% D1
CNH Capital Europe (succ. Allemagne) Allemagne
Arval Trading
France
ME*
100%
100%
ME*
100%
100% D1
CNH Capital Europe (succ. Belgique)
100%
S3
IG
100%
100%
ME*
100%
100% D1
IG
100%
100%
100%
S4
76,7% V2
76,7% V2
83,0% V1
IG
100%
100%
100%
100%
100%
Arval Service Lease
France
Arval Service Lease Aluger Operational Portugal
Automoveis SA
Arval Service Lease Italia SPA
Italie
ME*
IG
ME*
ME*
IG
100%
BNP Paribas Lease Group SA Belgium Belgique
BNP Paribas Leasing Solutions
BNP Paribas Leasing Solutions
Immobilier Suisse
BNP Paribas Leasing Solutions Ltd.
S4
Royaume-Uni IG
BNP Paribas Leasing Solutions NV
BNP Paribas Leasing Solutions
Suisse SA
Claas Financial Services
Claas Financial Services
(succ. Allemagne)
Claas Financial Services
(succ. Espagne)
Claas Financial Services (succ. Italie)
Claas Financial Services
(succ. Pologne)
Claas Financial Services Inc.
S3
IG
Arius
IG
IG
France
Aprolis Finance (succ. Roumanie)
BNP Paribas Lease Group BPLG
BNP Paribas Lease Group BPLG
(succ. Allemagne)
BNP Paribas Lease Group BPLG
(succ. Espagne)
BNP Paribas Lease Group BPLG
(succ. Italie)
BNP Paribas Lease Group BPLG
(succ. Portugal)
BNP Paribas Lease Group (Rentals) Ltd.
Arval
204
ME*
75,0% D4
Agrilease BV
-
Allemagne
100% V1
100%
Ace Leasing BV
IG
Arval Service Gmbh
100%
IG
100%
IG
Suisse
ME*
Turquie
73,9%
Italie
Royaume-Uni
France
76,7% V2
Italie
Arval Schweiz AG
100%
76,7% V2
Vela Home SRL
Arval PHH Holdings UK Ltd.
100%
IG (3) 100%
100%
Vela ABS SRL
Royaume-Uni
100%
Royaume-Uni
100%
-
Arval PHH Holdings Ltd.
100%
IG
Irlande
PHH Financial services Ltd.
Public Location Longue Durée
(ex-Dexia Location Longue Durée)
TEB Arval Arac Filo Kiralama AS
IG
-
100% E1
IG (3) 100%
S3
Greenval Insurance Company Ltd.
IG
IG
100%
100%
83,0% V1
-
100%
100%
83,0% V1
-
100%
IG
100%
IG
ME*
100%
S4
100%
100%
99,6%
IG
100%
IG
99,6%
Finlande
100%
IG
IG
IG
Russie
IG
100%
Belgique
99,6%
Arval Oy
100%
100%
Belgique
99,6%
Arval OOO
100%
IG
Ace Leasing
IG
S3
Pays
Royaume-Uni IG
Ace Equipment Leasing
S4
S3
Dénomination
BNP Paribas Fleet Holdings Ltd.
Leasing Solutions
Structures Ad Hoc
EMF IT-2008-1 SRL
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
ME*
Italie
IG (1) 100%
49,9%
IG (1) 100%
46,1%
Pologne
IG (1) 100%
49,9%
IG (1) 100%
46,1%
États-Unis
IG
100%
49,9% V1
IG
100%
46,1% V2
Royaume-Uni IG
51,0%
42,3% V1
IG
51,0%
39,1% V2
IG (1) 50,1%
41,6% V1
IG (1) 50,1%
38,4% V2
IG (1) 100%
41,6%
IG (1) 100%
38,4%
IG (1) 100%
41,6%
IG (1) 100%
38,4%
Belgique
Arval UK Group Ltd.
Royaume-Uni IG
100%
100%
IG
100%
100%
CNH Capital Europe (succ. Espagne)
Espagne
IG (1) 100%
41,6%
IG (1) 100%
38,4%
Arval UK Ltd.
Royaume-Uni IG
100%
100%
IG
100%
100%
CNH Capital Europe (succ. Italie)
Italie
IG (1) 100%
41,6%
IG (1) 100%
38,4%
Autovalley
France
100%
100%
ME*
100%
100%
CNH Capital Europe BV
Pays-Bas
IG
41,6% V1
IG
38,4% V2
ME*
Document de référence et rapport financier annuel 2013 - BNP PARIBAS
100%
100%
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2013
Notes annexes aux états financiers
Dénomination
Pays
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
Dénomination
Pays
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
CNH Capital Europe GmbH
Autriche
IG
100%
41,6% V1
IG
100%
38,4% V2
Vela Lease SRL
Italie
IG
CNH Capital Europe Ltd.
Royaume-Uni IG
100%
41,6% V1
IG
100%
38,4% V2
Personal Investors
Commercial Vehicle Finance Ltd.
Royaume-Uni IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
B*Capital
France
Equipment Lease BV
Pays-Bas
S4
IG
100%
76,7% V2
Cortal Consors
France
ES-Finance
Belgique
IG
100%
99,9% V1
IG
100%
74,9% V2
Cortal Consors (succ. Allemagne)
Fortis Lease Belgium
Belgique
IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
Fortis Lease (France)
France
IG (1) 100%
83,0% V1
IG (1) 100%
76,7% V2
Fortis Lease Car & Truck
Belgique
IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
Fortis Lease Deutschland GmbH
Allemagne
ME*
100%
83,0% V1
ME*
100%
Fortis Lease Group Services
Belgique
76,7% V2
V2
&S3
Fortis Lease Hungaria Equipment
Financing Financial Leasing Company Hongrie
Fortis Lease Hungaria Vehicle Financing Hongrie
Financial Leasing Company
Fortis Lease Iberia SA
Espagne
Fortis Lease Operativ Lizing Zartkoruen Hongrie
Mukodo Reszvenytarsasag
Fortis Lease Polska Sp.z.o.o.
Pologne
S3
-
-
IG
IG (1) 100%
99,9%
IG (1) 100%
99,9%
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Allemagne
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Cortal Consors (succ. Espagne)
Espagne
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Cortal Consors (succ. Italie)
Geojit BNP Paribas Financial
Services Ltd (Groupe)
Geojit Technologies Private Ltd.
Italie
IG (1) 100%
100%
Inde
IP
33,6%
33,6%
IP
33,6%
33,6%
Inde
IG
56,8%
56,8%
IG
56,8%
56,8%
Portzamparc Gestion
France
IG
100%
51,0%
IG
100%
51,0%
Portzamparc société de Bourse
France
IG (1) 51,0%
51,0%
IG (1) 51,0%
51,0%
74,9%
S1
-
-
BNP Paribas Personal Finance
S3
Alpha Crédit SA
Belgique
IG
100%
99,9% V1
IG
100%
ME*
100%
86,6% V1
ME*
100%
76,3% V2
Axa Banque Financement
France
ME
35,0%
35,0%
ME
35,0%
35,0%
ME*
100%
83,0% V1
ME*
100%
76,7% V2
Brésil
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Portugal
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Argentine
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Espagne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
IG
100%
99,8% V1
IG
100%
74,9%
Fortis Lease Portugal
Portugal
ME*
100%
83,0% V1
ME*
100%
76,7% V2
Banco BGN SA
Banco BNP Paribas Personal
Finance SA
Banco Cetelem Argentina SA
Fortis Lease Romania IFN SA
Roumanie
ME*
100%
83,0% V1
ME*
100%
76,7% V2
Banco Cetelem SA
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
Banco de Servicios Financieros SA
Argentine
ME
39,9%
39,9%
ME
39,9%
39,9%
BGN Mercantil E Servicos Ltda
Brésil
ME*
100%
100%
ME*
100%
100% E1
Fortis Lease UK Ltd.
Royaume-Uni IG
Fortis Lease UK (1) Ltd.
Royaume-Uni
S3
Fortis Lease UK Retail Ltd.
Royaume-Uni IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
Bieffe 5 SPA
Italie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Fortis Vastgoedlease BV
Pays-Bas
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
BNP Paribas Personal Finance
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Hans Van Driel Rental BV
Pays-Bas
S2
BNP Paribas Personal Finance EAD
Bulgarie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
H.F.G.L Ltd.
Humberclyde Commercial
Investments Ltd.
Humberclyde Commercial
Investments N°1 Ltd.
Humberclyde Finance Ltd.
Royaume-Uni IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
BNP Paribas Personal Finance BV
Pays-Bas
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Royaume-Uni IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
BNP Paribas Personal Finance SA de CV Mexique
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Cafineo
France
IG (1) 51,0%
50,8%
IG (1) 51,0%
50,8%
Royaume-Uni
S1
France
ME
39,2%
ME
39,2%
Humberclyde Industrial Finance Ltd.
Royaume-Uni
S1
Brésil
JCB Finance
France
IG (1) 100%
41,6% V1
IG (1) 100%
38,4% V2
Carrefour Banque
Carrefour Promotora de Vendas
e Participaçoes (CPVP) Limitada
Cetelem Algérie
JCB Finance (succ. Allemagne)
Allemagne
IG (1) 100%
41,6%
IG (1) 100%
38,4%
IG
Royaume-Uni IG
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
JCB Finance (succ. Espagne)
Espagne
IG (1) 100%
41,6%
IG (1) 100%
38,4%
JCB Finance (succ. Italie)
Italie
IG (1) 100%
41,6%
IG (1) 100%
38,4%
Cetelem America Ltda
Cetelem Bank LLC
(ex-BNP Paribas Vostok LLC)
Cetelem Benelux BV
JCB Finance Holdings Ltd.
Royaume-Uni IG
41,6% V1
IG
50,1%
38,4% V2
Cetelem Brasil SA
Locatrice Italiana SPA
Italie
Manitou Finance Ltd.
Royaume-Uni IG
MFF
Natiocrédibail
39,2%
Algérie
ME*
100%
100%
ME*
100%
100% D1
Brésil
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Russie
ME
26,0%
26,0% V2
ME
30,0%
30,0% V2
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Pays-Bas
Brésil
S1
95,5% V1
ME*
100%
93,9% V2
Cetelem CR AS
Rép. Tchèque IG
100%
100%
IG
100%
100%
42,3% V1
IG
51,0%
39,1% V2
Roumanie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
IG (1) 51,0%
42,3% V1
IG (1) 51,0%
39,1% V2
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100% V1
IG
100%
100%
Natiocrédimurs
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100% V1
Cetelem IFN
Cetelem Latin America Holding
Participaçoes Ltda
Cetelem Serviços Ltda
Brésil
IG
100%
100% E1
Natioénergie 2 (ex-Natioénergie)
France
ME*
100% D1
IG (1) 100%
100% V1
Cetelem Slovensko AS
Slovaquie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Paricomi 2
France
CMV Médiforce
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Same Deutz Fahr Finance Ltd.
Royaume-Uni IG
Cofica Bail
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Same Deutz-Fahr Finance
France
Cofiplan
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Commerz Finanz
Allemagne
IG
50,1%
IG
50,1%
50,1%
Cosimo
France
S3
IG
100%
100%
Credirama SPA
Italie
S3
ME*
51,0%
51,0%
Credisson Holding Ltd.
Chypre
Crédit Moderne Antilles Guyane
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Crédit Moderne Océan Indien
France
IG (1) 97,8%
97,8%
IG (1) 97,8%
97,8%
100%
S3
100%
83,0% V1
IG
100%
76,7% V2
IG (1) 100%
83,0% V1
IG (1) 100%
76,7% V2
IP
41,5% V1
IP
38,4% V2
50,0%
50,0%
Royaume-Uni
S1
Structures Ad Hoc
Fortis Energy Leasing XI BV
Pays-Bas
S4
IG
-
-
V2
Fortis Energy Leasing X2 BV
Pays-Bas
S4
IG
-
-
V2
Fortis Energy Leasing XIV BV
Pays-Bas
S4
IG
-
-
V2
Mouvements de périmètre
Entrées (E) de périmètre
E1
Franchissement d’un des seuils tels que définis par le Groupe (cf. note 1.b)
E2
Création d’entité
E3
Acquisition, prise de contrôle ou d’influence notable
Sorties (S) de périmètre
S1
Cessation d’activité (dont dissolution, liquidation)
S2 Cession hors Groupe, perte de contrôle ou perte d’influence notable
S3 Entités déconsolidées car devenues inférieures aux seuils définis par le Groupe (cf. note 1.b)
S4 Fusion absorption, Transmission Universelle du Patrimoine
Variations (V) de taux
V1
Acquisition complémentaire
V2 Cession partielle
V3 Dilution
V4
Relution
4
S2
100%
UFB Asset Finance Ltd.
ME*
50,1%
39,2%
51,0%
SREI Equipement Finance Private Ltd. Inde
4
Brésil
S4
50,1%
S1
ME* Entités contrôlées faisant l’objet d’une consolidation simplifiée par mise en équivalence en raison de leur caractère peu
significatif (cf. note 1.b)
Divers
D1
Changement de méthode de consolidation non lié à une variation de taux
D2 105 Sociétés de Construction de Vente dont 94 en intégration globale et 11 en intégration proportionnelle
D3 Le groupe Klépierre était consolidé par intégration globale dans les comptes du Groupe BNP Paribas jusqu’au 14 mars 2012, puis,
suite à la cession d’une partie de la participation du Groupe, il est désormais consolidé par mise en équivalence (cf. note 8.d.).
D4 Le groupe TEB, consolidé auparavant par intégration proportionnelle dans les comptes du Groupe BNP Paribas, est consolidé
par intégration globale au 31 décembre 2013 (cf. note 8.d).
Périmètre de consolidation prudentiel
(1)
Filiales françaises dont la surveillance prudentielle individuelle des ratios de gestion est assurée dans le cadre des ratios
de gestion consolidés du Groupe conformément aux dispositions de l’article 4.1 du règlement 2000.03 du Comité de la
Réglementation Bancaire et Financière
(2) Entités exclues du périmètre de consolidation prudentiel.
(3) Entités mises en équivalence dans le périmètre de consolidation prudentiel.
Document de référence et rapport financier annuel 2013 - BNP PARIBAS
205
4
4
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2013
Notes annexes aux états financiers
Dénomination
Pays
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
Dénomination
Pays
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
Direct Services
Bulgarie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Bank of the West
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
Domofinance
France
IG (1) 55,0%
55,0%
IG (1) 55,0%
55,0%
100%
100%
IG
100%
100%
Effico
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
100%
100%
IG
100%
100%
Effico Iberia SA
Espagne
ME*
100%
100% D1
Effico Portugal
Portugal
Bank of the West (succ. Îles Cayman) Îles Cayman IG
Bishop Street Capital Management États-Unis IG
Corporation
BW Insurance Agency, Inc.
États-Unis IG
100%
100%
IG
100%
100%
Eos Aremas Belgium SA
Belgique
50,0%
100%
100%
ME*
100%
100%
49,9% V1
ME
50,0%
37,4%
BW Leasing, Inc.
États-Unis
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
S1
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Eurocredito EFC SA
Espagne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Facet
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Fidem
France
IG (1) 100%
100% V1
IG (1) 51,0%
51,0%
Fimestic Expansion SA
Espagne
IG
100%
IG
100%
100%
Finalia
Belgique
IG
100%
74,9% V1
Findomestic Banca SPA
Italie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Findomestic Banka AD
Gesellschaft für Capital &
Vermögensverwaltung Gmbh (GCV)
Inkasso Kodat Gmbh & Co KG
Serbie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Allemagne
ME*
100%
99,9% E1
Center Club, Inc.
CFB Community Development
Corporation
Commercial Federal Affordable
Housing, Inc.
Commercial Federal Community
Development Corporation
Commercial Federal Insurance
Corporation
Commercial Federal Investment
Service Inc.
Community Service, Inc.
Allemagne
ME*
100%
99,9% E1
Equity Lending Inc.
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
LaSer - Cofinoga (Groupe)
France
IP
50,0%
50,0%
IP
50,0%
50,0%
Essex Credit Corporation
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Leval 20
France
IG
100%
100%
IG
100%
100% E1
FHB Guam Trust Co.
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Loisirs Finance
France
IG (1) 51,0%
51,0%
IG (1) 51,0%
51,0%
FHL Lease Holding Company Inc.
États-Unis
Magyar Cetelem Bank Zrt.
Hongrie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
FHL SPC One, Inc.
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Natixis Financement
France
First Bancorp
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Nissan Finance Belgium NV
Belgique
IG
100%
99,9% V1
IG
100%
75,4% V2
First Hawaïan Bank
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Norrsken Finance
France
IG (1) 51,0%
51,0%
IG (1) 51,0%
51,0%
First Hawaïan Bank (succ. Îles Cayman) Îles Cayman IG
100%
100%
IG
100%
100%
Oney Magyarorszag Zrt
Hongrie
ME
40,0% E1
First Hawaiian Leasing, Inc.
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Prestacomer SA de CV
Mexique
100%
100%
First National Bancorporation
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Prêts et Services SAS
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
First Santa Clara Corporation
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Projeo
France
IG (1) 51,0%
51,0%
IG (1) 51,0%
51,0%
Liberty Leasing Company
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Espagne
ME
39,9%
ME
39,9%
Mountain Falls Acquisition Corporation États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Real Estate Delivery 2 Inc.
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
The Bankers Club, Inc.
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Ursus Real estate, Inc.
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
IG
-
-
Servicios Financieros Carrefour EFC
Submarino Finance Promotora de
Credito Limitada
Sundaram BNP Paribas Home Finance
Ltd.(ex-Sundaram Home Finance Ltd.)
TEB Tuketici Finansman AS
UCB Ingatlanhitel RT
100%
S4
S2
40,0%
S3
37,3%
IG
37,3%
Brésil
S2
Inde
ME*
49,9%
49,9%
ME*
49,9%
49,9%
Turquie
IG
100%
92,8% D4
IG
92,8%
91,0%
Structures Ad Hoc
Hongrie
IG
100%
100%
UCB Suisse
Suisse
Union de Creditos Inmobiliarios - UCI Espagne
(Groupe)
Von Essen GmbH & Co. KG
Allemagne
Bankgesellschaft
Structures Ad Hoc
S4
IG
100%
100%
Claas Financial Services LLC
États-Unis
IG
100%
100%
Commercial Federal Capital Trust 2
Commercial Federal Realty Investors
Corporation
Commercial Federal Service
Corporation
Equipment Lot Bombardier 1997A-FH
États-Unis
IP
50,0%
50,0%
IP
50,0%
50,0%
IG
100%
99,9% V1
IG
100%
74,9%
Autonoria 2012 - 1 et 2
France
IG
-
-
IG
-
-
Domos 2011 - A et B
France
IG
-
-
IG
-
-
FCC Retail ABS Finance - Noria 2008
France
FCC Retail ABS Finance - Noria 2009
France
IG
-
-
IG
-
-
FCC Domos 2008
France
IG
-
-
IG
-
-
FCC Master Domos
France
FCC U.C.I 5 -18
Espagne
Fideicomiso Financiero Cetelem II et III Argentine
S1
IP
-
-
IG
-
-
IG
-
-
Florence SPV SRL
Fundo de Investimento EM Direitos
Creditorios BGN Life
Fundo de Investimento EM Direitos
Creditorios BGN Premium
Phedina Hypotheken 2010 BV
IG
-
-
Italie
E2
S1
Florence 1 SRL (ex-Viola Finanza SRL) Italie
Brésil
IP
-
-
E2
IG
-
-
IG
-
-
Brésil
S1
S1
IG
-
-
IG
-
-
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
IG
-
-
IG
-
-
IG
-
-
IG
-
-
États-Unis
Equipment Lot FH
États-Unis
Equipment Lot Siemens 1997A-FH
États-Unis
S1
S2
Equipment Lot Siemens 1998A-FH
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
First Hawaiian Capital 1
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
FTS Acquisitions LLC
États-Unis
Glendale Corporate Center Acquisition États-Unis
LLC
LACMTA Rail Statutory Trust (FH1)
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
IG
-
-
IG
-
-
IG
-
-
IG
-
-
S1
Laveen Village Center Acquisition LLC États-Unis
E2
S1
S1
S1
Lexington Blue LLC
États-Unis
ME
-
-
ME
-
MNCRC Equipement Lot
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
NYCTA Equipement Lot
États-Unis
IG
-
-
Riverwalk Village Three Holdings LLC
-
S2
États-Unis
IG
-
-
IG
-
Pays-Bas
IG
-
-
IG
-
-
Santa Rita Townhomes Acquisition LLC États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
Phedina Hypotheken 2011-I BV
Pays-Bas
IG
-
-
IG
-
-
Southwest Airlines 1993 Trust N363SW États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
Phedina Hypotheken 2013-I BV
Pays-Bas
IG
-
-
IG
-
-
IG
-
-
IG
-
-
ST 2001 FH-1
États-Unis
International Retail Banking
SWB 98-1
États-Unis
Banque de détail aux États-Unis
SWB 99-1
États-Unis
IG
-
-
VTA 1998-FH
États-Unis
IG
-
-
1997-LRV-FH
États-Unis
100%
1999-FH-1 (SNCF)
États-Unis
S1
100%
1999-FH-2 (SNCF)
États-Unis
S1
1897 Services Corporation
États-Unis
521 South Seventh Street LLC
États-Unis
BancWest Corporation
États-Unis
Bancwest Investment Services, Inc.
Bank of the West Business Park
Association LLC
206
ME
IG
S2
100%
États-Unis
États-Unis
IG
100%
100%
E2
IG
100%
100%
S1
IG
IG
IG
100%
100%
38,0%
100%
100%
38,0%
IG
IG
IG
100%
100%
38,0%
38,0%
Document de référence et rapport financier annuel 2013 - BNP PARIBAS
S1
S2
IG
-
-
IG
-
-
Europe Méditerranée
Banque de Nankin
Chine
ME
16,2%
16,2% V1
ME
14,7%
14,7% V1
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2013
Notes annexes aux états financiers
Dénomination
Pays
Banque Internationale du Commerce et Burkina Faso
de l’Industrie Burkina Faso
Banque Internationale du Commerce et Côte d’Ivoire
de l’Industrie Cote d’Ivoire
Banque Internationale du Commerce et Gabon
de l’Industrie Gabon
Banque Internationale du Commerce Guinée
et de l’Industrie Guinée
Banque Internationale du Commerce Mali
et de l’Industrie Mali
Banque Internationale du Commerce Sénégal
et de l’Industrie Sénégal
Banque Marocaine du Commerce et Maroc
de l’Industrie
Banque Marocaine du Commerce et Maroc
de l’Industrie Assurance
Banque Marocaine du Commerce et Maroc
de l’Industrie Crédit Conso
Banque Marocaine du Commerce et Maroc
de l’Industrie Gestion
Banque Marocaine du Commerce et Maroc
de l’Industrie Leasing
Banque Marocaine du Commerce et Maroc
de l’Industrie Offshore
BNP Intercontinentale - BNPI
France
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
Dénomination
IG
BNP Paribas Suisse SA (succ. Jersey) Jersey
51,0%
51,0%
IG
51,0%
51,0%
Pays
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
IG
100%
100%
IG
100%
100%
25,0%
Assurance
IG
59,8%
59,8%
IG
59,8%
59,8%
ME
47,0%
47,0% V1
ME
46,7%
46,7%
ME
40,5%
40,5% V1
ME
30,8%
30,8%
IG
85,0%
85,0%
IG
85,0%
85,0%
IG
54,1%
54,1%
IG
54,1%
54,1%
IG
67,0%
67,0%
IG
67,0%
67,0%
ME*
100%
67,0%
ME*
100%
67,0%
IG
99,9%
66,9%
IG
99,9%
66,9%
ME*
100%
67,0%
ME*
100%
67,0%
IG
86,9%
58,2% V1
IG
72,0%
48,3%
IG
100%
67,0%
IG
100%
67,0%
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
BNP Paribas Bank Polska SA
Pologne
IG
99,9%
99,8% V1
IG
99,9%
74,9%
BNP Paribas BDDI Participations
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas El Djazair
Algérie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
AG Insurance (Groupe)
Belgique
ME
25,0% V1
ME
25,0%
18,7%
BNP Paribas Cardif
France
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
BNP Paribas Cardif BV
BNP Paribas Cardif Emeklilik Anonim
Sirketi
BNP Paribas Cardif
Levensverzekeringen NV
BNP Paribas Cardif Pojistovna A.S
Pays-Bas
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Turquie
ME*
100%
ME*
100%
Pays-Bas
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Rép. Tchèque IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
BNP Paribas Cardif PSC Ltd.
BNP Paribas Cardif Seguros
Generales SA
BNP Paribas Cardif Seguros de Vida SA
BNP Paribas Cardif
Schadeverzekeringen NV
(ex-Cardif Schadeverzekeringen NV)
BNP Paribas Cardif TCB Life Insurance
Company Ltd. (ex-BNP Paribas
Assurance TCB Life Insurance
Company Ltd.)
BNP Paribas Cardif Vita Compagnia di
Assicurazione E Riassicurazione SPA
Cardif Assicurazioni SPA
Royaume-Uni ME*
100%
100%
100%
100%
ME*
100%
100%
Chili
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Chili
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Pays-Bas
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Taïwan
ME
49,0%
49,0%
ME
49,0%
49,0%
IG (3) 100%
100%
Italie
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
France
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Allemagne
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Autriche
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Belgique
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Italie
S4
TEB Faktoring AS
Turquie
IG
70,5%
68,5% D4
TEB Holding AS
Turquie
IG
50,0%
50,0% V1&D4 IP
TEB Portfoy Yonetimi AS
Turquie
IG
38,6%
37,5% D4
TEB Yatirim Menkul Degerler AS
Turquie
IG
70,5%
68,5% D4
The Economy Bank NV
Pays-Bas
IG
96,0%
68,5% D4
Turk Ekonomi Bankasi AS
Turk Ekonomi Bankasi AS
(succ. Bahreïn)
TEB SH A
Turquie
IG
96,0%
68,5% D4
Bahreïn
IG
70,5%
68,5% D4
Cardif Assurances Risques Divers
Cardif Assurances Risques Divers
(succ. Allemagne)
Cardif Assurances Risques Divers
(succ. Autriche)
Cardif Assurances Risques Divers
(succ. Belgique)
Cardif Assurances Risques Divers
(succ. Bulgarie)
Cardif Assurances Risques Divers
(succ. Espagne)
Cardif Assurances Risques Divers
(succ. Italie)
Cardif Assurances Risques Divers
(succ. Japon)
Cardif Assurances Risques Divers
(succ. Luxembourg)
Cardif Assurances Risques Divers
(succ. Pologne)
Cardif Assurances Risques Divers
(succ. Portugal)
Cardif Assurances Risques Divers
(succ. Roumanie)
Cardif Assurances Risques Divers
(succ. Suisse)
Cardif Assurances Risques Divers
(succ. Taïwan)
Cardif Assurance Vie
Kosovo
IG
100%
50,0% D4
Cardif Assurance Vie (succ. Allemagne) Allemagne
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Ukrainian Leasing Company
Ukraine
UkrSibbank
Union Bancaire pour le Commerce
et l’Industrie
Structures Ad Hoc
Ukraine
IG
100%
Tunisie
IG
50,1%
K-Kollect LLC
Ukraine
BNP Paribas Fortis Yatirimlar Holding AS Turquie
IG
100%
BNP Paribas SAE
BNP Paribas Yatirimlar Holding
Anonim Sirketi
Dominet SA
Turquie
IG
100%
Pologne
IG
100%
Fortis Bank Malta Ltd.
Malte
99,9% V1
IG
100%
S2
IG
95,2%
95,2%
100%
IG
100%
100%
99,9% V1
IG
100%
74,9%
ME*
100%
74,9%
Egypte
S3
74,9%
Fortis Faktoring AS
Turquie
S4
ME*
100%
74,9%
Fortis Holding Malta BV
Pays-Bas
S3
IG
100%
74,9%
Fortis Holding Malta Ltd.
Malte
S3
IG
100%
74,9%
IC Axa Insurance
Ukraine
ME*
49,8%
49,8%
IC Axa Ukraine
Ukraine
Orient Commercial Bank
Viet Nam
ME*
49,8%
49,8%
S4
ME
20,0%
20,0%
ME
20,0%
20,0%
50,0%
37,5%
Suisse
Bulgarie
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Espagne
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Italie
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Japon
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Luxembourg IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Pologne
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Portugal
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Roumanie
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Suisse
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Taïwan
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
France
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
ME*
100%
100%
Cardif Assurance Vie (succ. Autriche) Autriche
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
100%
IG
100%
100%
Cardif Assurance Vie (succ. Belgique) Belgique
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
50,1% V1
IG
50,0%
50,0%
Cardif Assurance Vie (succ. Bulgarie) Bulgarie
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Cardif Assurance Vie (succ. Espagne) Espagne
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Cardif Assurance Vie (succ. Italie)
Italie
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Cardif Assurance Vie (succ. Japon)
Japon
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Cardif Assurance Vie (succ. Portugal) Portugal
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Cardif Assurance Vie (succ. Roumanie) Roumanie
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Cardif Assurance Vie (succ. Suisse)
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
S3
S2
IG
-
-
Investment Solutions
BNP Paribas Suisse SA
BNP Paribas Suisse SA
(succ. Guernesey)
4
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Guernesey IG
100%
100%
IG
100%
100%
Mouvements de périmètre
Entrées (E) de périmètre
E1
Franchissement d’un des seuils tels que définis par le Groupe (cf. note 1.b)
E2
Création d’entité
E3
Acquisition, prise de contrôle ou d’influence notable
Sorties (S) de périmètre
S1
Cessation d’activité (dont dissolution, liquidation)
S2 Cession hors Groupe, perte de contrôle ou perte d’influence notable
S3 Entités déconsolidées car devenues inférieures aux seuils définis par le Groupe (cf. note 1.b)
S4 Fusion absorption, Transmission Universelle du Patrimoine
Variations (V) de taux
V1
Acquisition complémentaire
V2 Cession partielle
V3 Dilution
V4
Relution
Suisse
4
ME* Entités contrôlées faisant l’objet d’une consolidation simplifiée par mise en équivalence en raison de leur caractère peu
significatif (cf. note 1.b)
Divers
D1
Changement de méthode de consolidation non lié à une variation de taux
D2 105 Sociétés de Construction de Vente dont 94 en intégration globale et 11 en intégration proportionnelle
D3 Le groupe Klépierre était consolidé par intégration globale dans les comptes du Groupe BNP Paribas jusqu’au 14 mars 2012, puis,
suite à la cession d’une partie de la participation du Groupe, il est désormais consolidé par mise en équivalence (cf. note 8.d.).
D4 Le groupe TEB, consolidé auparavant par intégration proportionnelle dans les comptes du Groupe BNP Paribas, est consolidé
par intégration globale au 31 décembre 2013 (cf. note 8.d).
Périmètre de consolidation prudentiel
(1)
Filiales françaises dont la surveillance prudentielle individuelle des ratios de gestion est assurée dans le cadre des ratios
de gestion consolidés du Groupe conformément aux dispositions de l’article 4.1 du règlement 2000.03 du Comité de la
Réglementation Bancaire et Financière
(2) Entités exclues du périmètre de consolidation prudentiel.
(3) Entités mises en équivalence dans le périmètre de consolidation prudentiel.
Document de référence et rapport financier annuel 2013 - BNP PARIBAS
207
4
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2013
Notes annexes aux états financiers
Dénomination
Pays
Dénomination
Pays
Cardif Assurance Vie (succ. Taïwan)
Taïwan
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Insinger de Beaufort Associates BV
Pays-Bas
Cardif Biztosito Magyarorszag Zrt
Hongrie
ME*
100%
ME*
100%
100%
Insinger de Beaufort Consulting BV
Pays-Bas
S3
100%
IG (3) 100%
100% D1
ME*
100%
100%
Klein Haneveld Consulting BV
Pays-Bas
S3
ME*
100%
ME*
100%
100%
Sodefi Holding AG
Suisse
S3
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
Cardif do Brasil Seguros e Garantias
Brésil
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Cardif Forsakring AB
Suède
ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
Cardif Forsakring AB (succ. Danemark) Danemark
ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
Cardif Forsakring AB (succ. Norvège)
Norvège
ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
Cardif Hayat Sigorta Anonim Sirketi
Turquie
ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
Cardif Holdings Inc.
États-Unis
Cardif Insurance Company
Russie
IG (3) 100%
100% D1
ME*
100%
100%
Cardif I-Services
France
ME*
100%
100%
ME*
100%
Cardif Leven
Belgique IG (3) 100%
Rép. de
IG (3) 85,0%
Corée
Luxembourg IG (3) 66,7%
100%
85,0%
55,3% V1
S1
Cardif Lux Vie
Cardif Lux Vie (succ. France)
Cardif Mexico Seguros de Vida
SA de CV
Cardif Mexico Seguros Generales
SA de CV
Cardif Nordic AB
100%
Alfred Berg Administration A/S
Danemark
S2
IG
100%
90,5%
Suède
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
Danemark
IG
100%
98,3%
IG
100%
90,5%
Finlande
IG
100%
98,3%
IG
100%
90,5%
Norvège
IG
100%
98,3%
IG
100%
90,5%
100%
Alfred Berg Asset Management AB
Alfred Berg Asset Management AB
(succ. Danemark)
Alfred Berg Asset Management AB
(succ. Finlande)
Alfred Berg Asset Management AB
(succ. Norvège)
Alfred Berg Asset Management
Services AB
Alfred Berg Fonder AB
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
IG (3) 100%
100%
Alfred Berg Fondsmaeglerselskab A/S Danemark
S2
IG
100%
90,5%
IG (3) 85,0%
85,0%
Alfred Berg Forvaltning AS
S4
IG
100%
90,5%
IG (3) 66,7%
51,1%
Alfred Berg Kapitalförvaltning AB
Suède
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
IG (3) 100%
51,1%
Norvège
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
Finlande
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
Finlande
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
S3
ME
40,0%
36,2%
45,3%
S3
Luxembourg
S3
Suisse
S3
Alfred Berg Kapitalforvaltning AS
Alfred Berg Kapitalforvaltning
Finland AB
Alfred Berg Rahastoyhtio Oy (ex-Alfred
Berg Funds)
Antin Infrastructure Partners
Arnhem Investment Management
Pty Ltd.
Banco Estado Administradora General
de Fondos
BNP Paribas Asset Management SAS
BNP Paribas Asset Management SAS
(succ. Autriche)
BNP Paribas Asset Management
Brasil Ltda
BNP Paribas Asset Management Inc.
BNP Paribas Asset Management India
Private Ltd.
BNP Paribas Asset Management
Uruguay SA
BNP Paribas Clean Energy Partners
GP Ltd.
BNP Paribas Investment Partners
BNP Paribas Investment Partners
Asia Ltd.
BNP Paribas Investment Partners
(Australia) Ltd.
BNP Paribas Investment Partners
(Australia) Holdings Pty Ltd.
BNP Paribas Investment Partners
BE Holding
BNP Paribas Investment Partners
Belgium
BNP Paribas Investment Partners
Belgium (succ. Allemagne)
BNP Paribas Investment Partners
Funds (Nederland) NV
BNP Paribas Investment Partners
Japan Ltd.
BNP Paribas Investment Partners
Latam SA
BNP Paribas Investment Partners
Luxembourg
BNP Paribas Investment Partners
Netherlands NV
BNP Paribas Investment Partners NL
Holding NV
BNP Paribas Investment Partners
Singapore Ltd.
BNP Paribas Investment Partners
Societa di Gestione del Risparmio SPA
BNP Paribas Investment Partners UK
Holdings Ltd
BNP Paribas Investment Partners
UK Ltd.
BNP Paribas Investment Partners USA
Holdings Inc.
BNP Paribas Private Equity
Pays-Bas
S3
CamGestion
France
Mexique
ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
Mexique
ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
100%
IG (3) 100%
100%
Royaume-Uni IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Pologne
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Argentine
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
CB (UK) Ltd. (Fonds C)
Royaume-Uni IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Darnell Ltd.
Irlande
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Suède
ME
50,0%
50,0%
ME
50,0%
50,0%
Financial Telemarketing Services Ltd. Royaume-Uni ME*
F&B Insurance Holdings SA (Groupe) Belgique
100%
100%
ME*
100%
100%
GIE BNP Paribas Cardif
France
IG (3) 100%
99,0%
IG (3) 100%
99,0%
Luizaseg
Brésil
ME*
50,0%
50,0%
ME*
50,0%
50,0%
Natio Assurance
France
ME*
50,0%
50,0%
ME*
50,0%
50,0%
NCVP Participacoes Societarias SA
Brésil
Pinnacle Insurance PLC
Pocztylion Arka Powszechne
Towarzystwo Emerytalne SA
Poistovna Cardif Slovakia A.S
ME
Slovaquie
Portes de Claye SCI
France
Rueil Caudron SCI
France
SCOO SCI
State Bank of India Life Insurance
Company Ltd.
Structures Ad Hoc
Odyssée SCI
Investment Partners
100%
Royaume-Uni IG (3) 100%
Cardif Pinnacle Insurance Holdings PLC
Cardif Pinnacle Insurance
Management Services PLC
Cardif Polska Towarzystwo
Ubezpieczen na Zycie SA
Cardif Seguros SA
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Royaume-Uni IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Pologne
33,3%
33,3%
ME
33,3%
33,3%
ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
ME
45,0%
56,9% V2
ME
45,0%
57,2% E3
France
ME
46,4%
58,0% V2
ME
46,4%
58,3% E1
Inde
ME
26,0%
26,0%
ME
26,0%
26,0%
S3
France
IG (3) -
-
IG (3) -
-
Pays-Bas
IG
63,0%
63,0%
IG
63,0%
63,0%
Royaume-Uni IG
100%
63,0%
IG
100%
63,0%
Wealth Management
Bank Insinger de Beaufort NV
Bank Insinger de Beaufort NV
(succ. Royaume-Uni)
Bank Insinger de Beaufort Safe
Custody NV
BNP Paribas Espana SA
BNP Paribas Wealth Management
BNP Paribas Wealth Management
(succ. Hong Kong)
BNP Paribas Wealth Management
(succ. Singapour)
BNP Paribas Wealth Management
Monaco
Conseil Investissement SNC
Fundamentum Asset Management
(FAM)
Insinger de Beaufort Asset
Management AG
Insinger de Beaufort Asset
Management NV
208
S3
Cardif Colombia Seguros Generales Colombie
Cardif del Peru Sa Compania
Pérou
de Seguros
Cardif do Brasil Vida e Previdencia SA Brésil
Cardif Life Insurance Co. Ltd.
4
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
Pays-Bas
S3
Espagne
IG
99,6%
99,6%
IG
99,6%
99,6%
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Hong Kong IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Singapour
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Monaco
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
France
ME*
100%
ME*
100%
100%
100%
Document de référence et rapport financier annuel 2013 - BNP PARIBAS
Suède
Suède
S4
Norvège
France
S2
Australie
Chili
ME*
50,0%
49,1% V1
ME*
50,0%
France
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
Autriche
IG
100%
98,3%
IG
100%
90,5%
Brésil
IG
100%
99,6% V1
IG
100%
97,6%
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Inde
ME*
100%
98,3% V1
ME*
100%
90,5%
Uruguay
S3
Royaume-Uni
ME*
100%
90,5%
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
Hong Kong IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
Australie
ME*
100%
98,3% V1&D1 IG
100%
90,5%
Australie
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
Belgique
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
Belgique
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
Allemagne
IG
100%
98,3%
IG
100%
90,5%
Pays-Bas
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
Japon
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
Mexique
ME*
99,0%
97,3% V1
ME*
99,0%
89,6% E1
France
S2
Luxembourg IG
99,7%
98,0% V1
IG
99,7%
90,2%
Pays-Bas
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
Pays-Bas
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
Singapour
ME*
100%
98,3% V1
ME*
100%
90,5%
Italie
IG
100%
99,7% V1
IG
100%
98,4%
Royaume-Uni
S3
Royaume-Uni IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
France
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,5%
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2013
Notes annexes aux états financiers
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
Dénomination
Pays
Fauchier General Partner Ltd.
Fauchier Partners Asset
Management Ltd.
Fauchier Partners Corporation
Guernesey
S2
IG
100%
90,5%
Guernesey
S2
IG
100%
90,5%
États-Unis
S2
IG
100%
90,5%
Fauchier Partners International Ltd.
Bermudes
S2
IG
100%
90,5%
Fauchier Partners Ltd.
Royaume-Uni
S2
IG
100%
90,5%
Fauchier Partners LLP
Fauchier Partners Management
Company Ltd.
Fauchier Partners Management Ltd.
Royaume-Uni
S2
IG
87,2%
79,0% V4
Royaume-Uni
S2
IG
100%
90,5%
Guernesey
S2
IG
100%
90,5%
Fauchier Partners SAS
France
S2
IG
100%
90,5%
IG
100%
100%
Fischer Francis Trees & Watts Inc.
États-Unis IG
Fischer Francis Trees & Watts
Singapour
Singapore Ltd.
Fischer Francis Trees & Watts UK Ltd. Royaume-Uni ME*
100%
98,3% V1
ME*
100%
90,5% D1
Fund Channel
Luxembourg ME*
50,0%
49,1% V1
ME*
50,0%
45,2%
FundQuest Advisor (ex-FundQuest)
France
ME*
100%
98,3% V1&D1 IG
100%
90,5%
FundQuest Advisor (succ. Royaume-Uni) Royaume-Uni ME*
100%
98,3% E2
FundQuest UK Ltd.
Haitong - Fortis Private Equity Fund
Management Co. Ltd.
HFT Investment Management
Co Ltd. (Groupe)
Impax Asset Management Group PLC
Royaume-Uni ME*
100%
98,3% V1&D1 IG
100%
90,5%
Chine
33,0%
32,4% V1
33,0%
29,9%
PT. BNP Paribas Investment Partners
Shinan BNP Paribas Asset
Management Co Ltd.
THEAM
TKB BNP Paribas Investment
Partners Holding BV
Securities Services
BNP Paribas Dealing Services
(ex-BNP Paribas Fin’ AMS)
BNP Paribas Dealing Services
(succ. Royaume-Uni)
BNP Paribas Dealing Services Asia Ltd.
BNP Paribas Financial Services LLC
BNP Paribas Fund Services
Australasia Pty Ltd.
BNP Paribas Fund Services Australasia
Pty Ltd. (succ. Nouvelle-Zélande)
BNP Paribas Fund Services Dublin Ltd.
BNP Paribas Fund Services France
BNP Paribas Fund Services
Securities Pty
BNP Paribas Securities Services - BP2S
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Allemagne)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Australie)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Belgique)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Espagne)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Grèce)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Guernesey)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Hong Kong)
Chine
ME
ME
100%
100%
S4
49,0%
48,2% V1
ME
ME
49,0%
44,4%
Royaume-Uni
S3
Indonésie
Rép. de
Corée
France
IG
99,0%
97,3% V1
IG
99,0%
89,6%
IP
35,0%
34,4% V1
IP
35,0%
31,7%
IG
100%
98,3% V1
IG
100%
90,6%
Pays-Bas
ME
50,0%
49,1% V1
ME
50,0%
45,3%
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Royaume-Uni IG (1) 100%
100% E2
Hong Kong IG
100%
100%
États-Unis
Australie
S3
IG
100%
100%
(1)
IG
100%
100% E1
ME*
100%
100%
IG
100%
100%
Nlle-Zélande IG
100%
100%
IG
100%
100%
Irlande
ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Australie
S1
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Allemagne
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Australie
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Belgique
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Espagne
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Grèce
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Guernesey IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Hong Kong IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Mouvements de périmètre
Entrées (E) de périmètre
E1
Franchissement d’un des seuils tels que définis par le Groupe (cf. note 1.b)
E2
Création d’entité
E3
Acquisition, prise de contrôle ou d’influence notable
Sorties (S) de périmètre
S1
Cessation d’activité (dont dissolution, liquidation)
S2 Cession hors Groupe, perte de contrôle ou perte d’influence notable
S3 Entités déconsolidées car devenues inférieures aux seuils définis par le Groupe (cf. note 1.b)
S4 Fusion absorption, Transmission Universelle du Patrimoine
Variations (V) de taux
V1
Acquisition complémentaire
V2 Cession partielle
V3 Dilution
V4
Relution
Dénomination
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Hongrie)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Île de Man)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Irlande)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Italie)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Jersey)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Luxembourg)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Pays-Bas)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Pologne)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Portugal)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Royaume-Uni)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Singapour)
BNP Paribas Securities Services - BP2S
(succ. Suisse)
BNP Paribas Securities Services
(Holdings) Ltd.
BNP Paribas Sundaram GSO Private Ltd.
BNP Paribas Trust Company
(Guernesey) Ltd.
Services Immobiliers
Pays
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
Hongrie
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Île de Man
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Irlande
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Italie
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Jersey
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Luxembourg IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Pays-Bas
IG (1) 100%
100% E2
Pologne
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Portugal
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Royaume-Uni IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Singapour
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Suisse
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
IG
100%
100%
ME*
51,0%
ME*
51,0%
51,0% E1
ME*
100%
100%
Jersey
Inde
S4
51,0%
Guernesey
S4
Asset Partners (ex-Asset Partenaires) France
IG
100%
96,8%
IG
100%
96,8%
Atisreal Netherlands BV
Pays-Bas
IG
100%
100%
IG
100%
100% E1
Auguste Thouard Expertise
BNP Paribas Immobilier Promotion
Immobilier d’Entreprise
BNP Paribas Immobilier Residentiel
BNP Paribas Immobilier Residentiel
Promotion Île-de-France
BNP Paribas Immobilier Residentiel
Promotion Mediterranée
BNP Paribas Immobilier Residentiel
Promotion Rhône Alpes
BNP Paribas Immobilier Residentiel
Promotion Sud Ouest
BNP Paribas Immobilier Residentiel
Residences Services
BNP Paribas Immobilier Residentiel
Residences Services BSA
BNP Paribas Immobilier Residentiel
Residences Services Sofiane
BNP Paribas Immobilier Residentiel
Service Clients
BNP Paribas Immobilier Residentiel
Transaction & Conseil
BNP Paribas Immobilier Residentiel V2i
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Real Estate
BNP Paribas Real Estate Advisory
& Property Management LLC
BNP Paribas Real Estate Advisory &
Property Management Luxembourg SA
BNP Paribas Real Estate Advisory &
Property Management Poland SP ZOO
BNP Paribas Real Estate Advisory &
Property Management UK Ltd.
BNP Paribas Real Estate Advisory
Belgium SA
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
S4
France
S4
France
S4
France
S4
France
IG
100%
100%
IG
100%
4
4
100%
France
S4
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
IG
Émirats
Arabes Unis IG
100%
100%
IG
100%
100%
49,0%
49,0%
IG
49,0%
49,0%
Luxembourg IG
100%
100%
IG
100%
100%
Pologne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Royaume-Uni IG
100%
100%
IG
100%
100%
Belgique
100%
100%
IG
100%
100%
IG
ME* Entités contrôlées faisant l’objet d’une consolidation simplifiée par mise en équivalence en raison de leur caractère peu
significatif (cf. note 1.b)
Divers
D1
Changement de méthode de consolidation non lié à une variation de taux
D2 105 Sociétés de Construction de Vente dont 94 en intégration globale et 11 en intégration proportionnelle
D3 Le groupe Klépierre était consolidé par intégration globale dans les comptes du Groupe BNP Paribas jusqu’au 14 mars 2012, puis,
suite à la cession d’une partie de la participation du Groupe, il est désormais consolidé par mise en équivalence (cf. note 8.d.).
D4 Le groupe TEB, consolidé auparavant par intégration proportionnelle dans les comptes du Groupe BNP Paribas, est consolidé
par intégration globale au 31 décembre 2013 (cf. note 8.d).
Périmètre de consolidation prudentiel
(1)
Filiales françaises dont la surveillance prudentielle individuelle des ratios de gestion est assurée dans le cadre des ratios
de gestion consolidés du Groupe conformément aux dispositions de l’article 4.1 du règlement 2000.03 du Comité de la
Réglementation Bancaire et Financière
(2) Entités exclues du périmètre de consolidation prudentiel.
(3) Entités mises en équivalence dans le périmètre de consolidation prudentiel.
Document de référence et rapport financier annuel 2013 - BNP PARIBAS
209
4
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2013
Notes annexes aux états financiers
Dénomination
BNP Paribas Real Estate Advisory
Italy SPA
BNP Paribas Real Estate Advisory
Netherlands BV
BNP Paribas Real Estate Advisory
Spain SA
BNP PB Real Estate Advisory &
Property Management Czech
Republic SRO
BNP PB Real Estate Advisory &
Property Management Hungary Ltd.
BNP PB Real Estate Advisory &
Property Management Ireland Ltd.
BNP Paribas Real Estate Consult France
BNP Paribas Real Estate Consult GmbH
BNP Paribas Real Estate Facilities
Management Ltd.
BNP Paribas Real Estate Financial
Partner
BNP Paribas Real Estate GmbH
BNP Paribas Real Estate Holding
Benelux SA
BNP Paribas Real Estate Holding GmbH
BNP Paribas Real Estate Hotels France
BNP Paribas Real Estate &
Infrastructure Advisory Service
Private Ltd.
BNP Paribas Real Estate Investment
Management
BNP Paribas Real Estate Investment
Management Belgium
BNP Paribas Real Estate Investment
Management Germany GmbH
BNP Paribas Real Estate Investment
Management Italy
BNP Paribas Real Estate Investment
Management Ltd.
BNP Paribas Real Estate Investment
Management Luxembourg SA
BNP Paribas Real Estate Investment
Management Spain SA
BNP Paribas Real Estate Investment
Management UK Ltd.
BNP Paribas Real Estate Investment
Services
BNP Paribas Real Estate Italy SRL
4
BNP Paribas Real Estate Jersey Ltd.
BNP Paribas Real Estate Property
Developpement Italy SPA
BNP Paribas Real Estate Property
Developpement UK Ltd.
BNP Paribas Real Estate Property
Management Belgium
BNP Paribas Real Estate Property
Management France SAS
BNP Paribas Real Estate Property
Management GmbH
BNP Paribas Real Estate Property
Management Italy SrL
BNP Paribas Real Estate Property
Management Spain SA
BNP Paribas Real Estate Transaction
France
BNP Paribas Real Estate Valuation
France
FG Ingenierie et Promotion Immobilière
European Direct Property
Management SA
Immobiliere des Bergues
Meunier Hispania
Pays
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
Italie
IG
100%
100%
Pays-Bas
IG
100%
100% E3
Espagne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Rép. Tchèque IG
100%
100%
IG
100%
100%
100%
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Irlande
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Allemagne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Royaume-Uni IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
100%
100%
IG
100%
100%
IG
Dénomination
Pays
Structures Ad Hoc
100%
Hongrie
San Basilio 45 SRL
Italie
Sociétés de Construction de Vente
France
-
Italie
IG
IG/ D2 IP
IG
-
Sviluppo HQ Tiburtina SRL
-
E2
Sviluppo Residenziale Italia SRL
Italie
IG
-
Via Crespi 26 SRL
Italie
IG
-
France
IG (1) 100%
États-Unis
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Royaume-Uni IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
IG / D2 IP
-
E1
-
IG
-
-
E1
-
IG
-
-
100%
IG (1) 100%
-
E1
Corporate and Investment Banking
France
BNP Paribas Arbitrage
BNP Paribas Arbitrage
(succ. États-Unis)
BNP Paribas Arbitrage
(succ. Royaume-Uni)
BNP Paribas Equities France
Esomet
100%
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Allemagne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Laffitte Participation 22
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Belgique
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Parifergie
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Allemagne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Parilease
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
France
IG
100%
96,5% V1
IG
100%
96,1%
Taitbout Participation 3 SNC
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Alpha Murcia Holding BV
Pays-Bas
ME*
100%
99,9% V1
ME*
100%
74,9% E2
BNP Paribas Arbitrage Issuance BV
Pays-Bas
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Bank NV
Pays-Bas
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Commodity Futures Ltd.
BNP Paribas Emission-und
Handel. GmbH
BNP Paribas Ireland
Royaume-Uni IG
100%
100%
IG
100%
100%
Allemagne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Irlande
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Islamic Issuance BV
Pays-Bas
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Net Ltd.
Royaume-Uni ME*
100%
100%
ME*
100%
100% E1
Europe
Inde
France
S2
IG
96,8%
96,8%
Belgique
IG
100%
100%
Allemagne
IG
94,9%
94,9% E3
Italie
IG
100%
100%
IG
71,1%
71,1%
IG
96,8%
96,8%
IG
IG
100%
100%
100%
100%
Royaume-Uni IG
100%
100%
IG
100%
100%
Luxembourg IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas UK Holdings Ltd.
Royaume-Uni IG
100%
100%
IG
100%
100%
100%
BNP Paribas UK Ltd.
Royaume-Uni IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Vartry Reinsurance Ltd.
Irlande
IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
Espagne
IG
100%
100%
IG
100%
Royaume-Uni IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas ZAO
Russie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP PUK Holding Ltd.
Royaume-Uni IG
100%
100%
IG
100%
100%
Italie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Camomile Investments UK Ltd.
Royaume-Uni
Jersey
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Fidex Holdings Ltd.
Royaume-Uni
GreenStars BNP Paribas
Luxembourg ME*
100%
100%
ME*
100%
100% E1
IG
100%
100%
100%
Italie
S3
S3
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Harewood Holdings Ltd.
Royaume-Uni IG
100%
100%
Royaume-Uni IG
100%
100%
IG
100%
100%
Hime Holding 1 SA
Luxembourg ME
26,4%
26,4% E3
Belgique
100%
100%
IG
100%
100%
Hime Holding 2 SA
Luxembourg ME
21,0%
21,0% E3
Hime Holding 3 SA
Luxembourg ME
20,6%
20,6% E3
IG
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Landspire Ltd.
Royaume-Uni IG
100%
100%
IG
100%
Allemagne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Paribas Trust Luxembourg SA
Luxembourg IG
100%
65,9% V1
IG
100%
53,4%
SC Nueva Condo Murcia SL
Espagne
ME*
100%
99,9% V1
ME*
100%
74,9% E2
Italie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Utexam Logistics Ltd.
Irlande
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Espagne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Utexam Solutions Ltd.
Irlande
IG
100%
100%
IG
100%
100% E1
96,1%
Verner Investissements (Groupe)
France
ME
40,0%
50,0%
ME
40,0%
50,0%
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
IG
96,5%
96,5% V1
IG
96,4%
Amériques
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
ACG Capital Partners II LLC
États-Unis
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Banco BNP Paribas Brasil SA
Brésil
Luxembourg IG
100%
100%
IG
100%
100%
Banexi Holding Corporation
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Canada
Canada
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Espagne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Capital Corporation Inc.
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Colombie
ME*
100%
100%
ME*
100%
100% E1
Canada
ME*
100%
100%
ME*
100%
100% D1
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Partner’s & Services
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Capital Services Inc.
Pyrotex GB 1 SA
Luxembourg IG
100%
100%
IG
100%
100% E1
Pyrotex SARL
S.C BNP Paribas Real Estate
Advisory SA
Sesame Conseil SAS
Luxembourg IG
100%
100%
IG
100%
100%
Roumanie
100%
100%
IG
100%
100%
IG
95,3%
95,3%
Siège Issy
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Tasaciones Hipotecarias SA
Espagne
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Capstar Partners Inc.
BNP Paribas Colombia Corporation
Financiera SA
BNP Paribas Energy Trading
Canada Corp
BNP Paribas Energy Trading GP
BNP Paribas Energy Trading
Holdings, Inc.
BNP Paribas Energy Trading LLC
IG
France
Weatheralls Consultancy Services Ltd. Royaume-Uni
210
IG
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
S4
S1
Document de référence et rapport financier annuel 2013 - BNP PARIBAS
S1
États-Unis
S4
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2013
Notes annexes aux états financiers
Dénomination
Pays
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
BNP Paribas FS LLC
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Moyen-Orient
BNP Paribas Leasing Corporation
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Mortgage Corporation
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas North America Inc.
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Prime Brokerage Inc.
BNP Paribas Prime Brokerage
International Ltd.
BNP Paribas RCC Inc.
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Îles Cayman IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Investment Company KSA Arab.
Saoudite
Afrique
Afrique du
BNP Paribas Cadiz Stockbroking
Sud
Structures Ad Hoc
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Securities Corporation
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Camomile Ulster Investments (UK) Ltd. Îles Cayman
S3
Capstar Partners LLC
États-Unis
S4
CooperNeff Group Inc.
États-Unis
S3
IG
100%
100%
Cronos Holding Company Ltd. (Groupe) Bermudes
ME
30,1%
30,0% V1
ME
30,1%
22,5%
FB Transportation Capital LLC
États-Unis
IG
100%
99,9% V1
IG
100%
74,9%
Fortis Funding LLC
États-Unis
French American Banking Corporation États-Unis
- F.A.B.C
FSI Holdings Inc.
États-Unis
IG
100%
99,9% V1
IG
100%
74,9%
IG
100%
100%
IG
100%
IG
100%
100%
IG
IG
100%
100%
États-Unis
Pays
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
ME*
100%
100%
ME*
60,0%
60,0% E1
ME*
100%
100%
-
54 Lombard Street Investments Ltd.
Royaume-Uni IG
-
-
IG
-
Alamo Funding II Inc.
États-Unis
-
-
IG
-
-
Alandes BV
Pays-Bas
IG
-
-
Alectra Finance PLC
Irlande
IG
-
-
IG
-
-
Antin Participation 8
France
IG
-
-
IG
-
-
APAC NZ Holdings Ltd.
Nlle Zélande
Aquarius Capital Investments Ltd.
Irlande
IG
-
-
IG
-
-
IG
S3
Îles Cayman
Astir BV
Pays-Bas
IG
-
-
IG
-
-
100%
Atargatis
France
IG
-
-
IG
-
-
100%
100%
Aura Capital Investment SA
Luxembourg
IG
100%
100%
Austin Finance
France
IG
-
-
IG
-
-
IG
100%
100%
Black Kite Investment Ltd.
BNP Paribas Complex Fundo de
Investimento Multimercado
BNP Paribas EQD Brazil Fund Fundo
Invest Multimercado
BNP Paribas Finance Inc.
BNP Paribas International Finance
Dublin (ex-Fortis International
Finance (Dublin))
BNP Paribas Investments N°1 Ltd.
IG
-
-
Brésil
Bermudes
S2
ME*
100%
74,7%
SDI Media Central Holdings Corp.
États-Unis
S2
ME*
100%
100%
TAP Ltd
Bermudes
TCG Fund I, L.P
Îles Cayman IG
99,7%
99,6% V1
IG
99,7%
74,7%
Via North America, Inc.
États-Unis
IG
100%
100%
IG
100%
100%
ACG Capital Partners Singapore Pte. Ltd Singapour
IP
50,0%
50,0%
IP
50,0%
50,0%
BNP Pacific (Australia) Ltd.
IG
100%
100%
IG
100%
100%
S2
Asie - Océanie
S3
S1
Irlande
S1
Brésil
S3
Brésil
IG
-
-
IG
-
-
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
Irlande
IG
-
-
E1
Royaume-Uni IG
-
-
E2
Royaume-Uni IG
-
-
E2
Brésil
IG
-
-
IG
-
-
BNP Paribas Arbitrage (Hong Kong) Ltd. Hong Kong IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas Investments N°2 Ltd.
BNP Paribas Proprietario Fundo de
Investimento Multimercado
BNP Paribas VPG Adonis LLC
États-Unis
IG
-
-
IG
-
BNP Paribas Capital (Asia Pacific) Ltd. Hong Kong IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas VPG Brookfin LLC
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
BNP Paribas Finance (Hong Kong) Ltd. Hong Kong IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas VPG Brookline Cre LLC
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
BNP Paribas India Holding Private Ltd. Inde
IG
100%
100%
IG
100%
100% E1
BNP Paribas VPG BMC Select LLC
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
BNP Paribas India Solutions Private Ltd. Inde
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas VPG CB Lender LLC
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
BNP Paribas Japan Ltd.
Japon
IG
100%
100%
IG
100%
100%
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
BNP Paribas Malaysia Berhad
BNP Paribas Principal Investments
Japan Ltd.
BNP Paribas Securities (Asia) Ltd.
BNP Paribas Securities India
Private Ltd.
BNP Paribas Securities Japan Ltd.
Malaisie
IG
100%
100%
IG
100%
100% E1
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
Japon
IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas VPG CT Holdings LLC
BNP Paribas VPG Freedom
Communications LLC
BNP Paribas VPG Lake Butler LLC
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
Hong Kong IG
100%
100%
IG
100%
100%
BNP Paribas VPG Legacy Cabinets LLC États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
Inde
100%
100% V1
IG
100%
95,2% V1
BNP Paribas (China) Ltd.
Australie
Chine
Japon
IG
IG
IG
100%
100%
100%
100%
IG
IG
100%
100%
100%
100%
BNP Paribas Securities (Taiwan) Co Ltd.
BNP Paribas Securities Korea
Company Ltd.
BNP Paribas Securities (Singapore)
Pte Ltd.
BNP Paribas SJ Ltd. (ex-BNP Paribas
Securities (Japan) Ltd.)
BNP Paribas SJ Ltd. (succ. Japon)
Taïwan
Rép. de
Corée
IG
100%
100%
IG
100%
100%
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Singapour
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Hong Kong ME*
100%
100%
ME*
100%
100% D1
Japon
ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
BPP Holdings Pte Ltd.
Singapour
IG
100%
100%
IG
100%
100%
PT Bank BNP Paribas Indonesia
Indonésie
IG
100%
100%
IG
100%
100%
PT BNP Paribas Securities Indonesia
Indonésie
IG
99,0%
99,0%
IG
99,0%
99,0%
Mouvements de périmètre
Entrées (E) de périmètre
E1
Franchissement d’un des seuils tels que définis par le Groupe (cf. note 1.b)
E2
Création d’entité
E3
Acquisition, prise de contrôle ou d’influence notable
Sorties (S) de périmètre
S1
Cessation d’activité (dont dissolution, liquidation)
S2 Cession hors Groupe, perte de contrôle ou perte d’influence notable
S3 Entités déconsolidées car devenues inférieures aux seuils définis par le Groupe (cf. note 1.b)
S4 Fusion absorption, Transmission Universelle du Patrimoine
Variations (V) de taux
V1
Acquisition complémentaire
V2 Cession partielle
V3 Dilution
V4
Relution
BNP Paribas VPG Mark IV LLC
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
BNP Paribas VPG Master LLC
États-Unis
BNP Paribas VPG SDI Media
États-Unis
Holdings LLC
BNP Paribas VPG Medianews Group LLC États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
IG
-
-
-
BNP Paribas VPG MGM LLC
BNP Paribas VPG Modern Luxury
Media LLC
BNP Paribas VPG Northstar LLC
E1
S3
ARV International Ltd.
Paribas North America Inc.
Petits Champs Participaçoes
e Serviços SA
RFH Ltd.
S4
Dénomination
4
4
E2
IG
-
-
IG
-
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
États-Unis
IG
-
-
IG
-
BNP Paribas VPG PCMC LLC
BNP Paribas VPG Reader’s Digest
Association LLC
BNP Paribas VPG RHI Holdings LLC
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
BNP Paribas VPG SBX Holdings LLC
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
ME* Entités contrôlées faisant l’objet d’une consolidation simplifiée par mise en équivalence en raison de leur caractère peu
significatif (cf. note 1.b)
Divers
D1
Changement de méthode de consolidation non lié à une variation de taux
D2 105 Sociétés de Construction de Vente dont 94 en intégration globale et 11 en intégration proportionnelle
D3 Le groupe Klépierre était consolidé par intégration globale dans les comptes du Groupe BNP Paribas jusqu’au 14 mars 2012, puis,
suite à la cession d’une partie de la participation du Groupe, il est désormais consolidé par mise en équivalence (cf. note 8.d.).
D4 Le groupe TEB, consolidé auparavant par intégration proportionnelle dans les comptes du Groupe BNP Paribas, est consolidé
par intégration globale au 31 décembre 2013 (cf. note 8.d).
Périmètre de consolidation prudentiel
(1)
Filiales françaises dont la surveillance prudentielle individuelle des ratios de gestion est assurée dans le cadre des ratios
de gestion consolidés du Groupe conformément aux dispositions de l’article 4.1 du règlement 2000.03 du Comité de la
Réglementation Bancaire et Financière
(2) Entités exclues du périmètre de consolidation prudentiel.
(3) Entités mises en équivalence dans le périmètre de consolidation prudentiel.
Document de référence et rapport financier annuel 2013 - BNP PARIBAS
211
4
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2013
Notes annexes aux états financiers
Dénomination
Pays
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
BNP Paribas VPG Semgroup LLC
États-Unis
IG
-
IG
-
IG
-
-
IG
-
-
IG
-
-
IG
-
-
Crossen SARL
Luxembourg IG
-
-
IG
-
-
Compagnie Investissement Italiens SNC France
IG
-
-
IG
-
-
Compagnie Investissement Opéra SNC France
IG
-
-
IG
-
-
E1
Epsom Funding Ltd.
Îles Cayman
S2
Euraussie Finance SARL
Luxembourg
S3
Fidex Ltd.
Royaume-Uni
Financière des Italiens
France
S3
-
100%
IG
100%
97,0%
97,0% V1
IG
96,9%
96,9%
Erbe
Belgique
S2
ME
42,5%
42,5%
100%
Belgique
IG
100%
99,9% V1
IG
100%
74,9%
Belgique
IG
100%
99,9% V1
IG
100%
74,9%
S3
IG
99,9%
75,0%
Belgique
IG
100%
99,9% V1
IG
100%
74,9%
Belgique
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
Financière Paris Haussmann
France
IG
-
-
IG
-
-
Sociétés Immobilières d’Exploitation
Financière Taitbout
France
IG
-
-
IG
-
-
Antin Participation 5
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Grenache et Cie SNC
Luxembourg IG
-
-
IG
-
-
Ejesur SA
Espagne
ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
-
-
Foncière de la Compagnie Bancaire SAS
Société Immobilière Marché
Saint-Honoré
Société d’Etudes Immobilières
de Constructions - Setic
Société Marloise Participations
France
IG
99,9%
99,9%
IG
99,9%
99,9%
IG
100%
100% E1
100%
Harewood Financing Limited
Royaume-Uni IG
IG
-
-
Harewood Investments N°5 Ltd.
Îles Cayman
S1
IG
-
-
Harewood Investments N°7 Ltd.
Îles Cayman
S1
IG
-
-
Harewood Investments N°8 Ltd.
Îles Cayman
S1
IG
-
-
Iliad Investments PLC
Irlande
IG
-
-
Leveraged Finance Europe Capital V BV Pays-Bas
E3
S3
IG
-
-
Liquidity Ltd.
Îles Cayman
Madison Arbor LLC
États-Unis
IG
-
-
Marc Finance Ltd.
Îles Cayman IG
-
-
IG
-
-
Méditerranéa
France
IG
-
-
IG
-
-
Omega Capital Investments PLC
Irlande
IG
-
-
IG
-
-
Omega Capital Europe PLC
Irlande
IG
-
-
S3
E2
S3
Omega Capital Funding Ltd.
Irlande
IG
-
-
IG
-
-
Optichamps
France
IG
-
-
IG
-
-
Participations Opéra
France
IG
-
-
IG
-
-
Reconfiguration BV
Pays-Bas
Renaissance Fund III
Japon
Ribera del Loira Arbitrage
Espagne
IG
-
Royale Neuve I Sarl
Luxembourg IG
-
Royale Neuve II Sarl
Luxembourg
Royale Neuve V Sarl
Luxembourg
Royale Neuve VI Sarl
Luxembourg IG
S3
France
France
S4
France
S4
Sociétés de portefeuille et autres filiales
BNL International Investment SA
Luxembourg IG
100%
100%
IG
100%
BNP Paribas Home Loan SFH
BNP Paribas Mediterranée Innovation
& Technologies
BNP Paribas Partners for Innovation
(Groupe)
BNP Paribas Public Sector SCF
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Maroc
IG
100%
96,7%
IG
100%
96,7%
France
ME
50,0%
50,0%
ME
50,0%
50,0%
France
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
BNP Paribas SB Re
Compagnie d’Investissements
de Paris - C.I.P
Financière BNP Paribas
Luxembourg IG (3) 100%
100%
IG (3) 100%
100%
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Financière du Marché Saint Honoré
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
IG
100%
100%
IG
100%
100%
ME*
-
-
GIE Groupement Auxiliaire de Moyens France
-
IG
-
-
-
IG
-
-
IG
-
-
S1
S4
Royale Neuve Finance Sarl
Luxembourg
S3
Le Sphinx Assurances Luxembourg SA
Omnium de Gestion et de
Developpement Immobilier - OGDI
Plagefin - Placement, Gestion,
Finance Holding SA
Sagip
Société Auxiliaire de Construction
Immobilière - SACI
Société Orbaisienne de Participations
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Royale Neuve Investments Sarl
Luxembourg
S1
UCB Bail 2
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
IG (1) 100%
100%
IG (1) 100%
100%
Royale Neuve VII Sarl
S3
S3
-
-
Luxembourg
E1
S3
S3
IG
-
-
Luxembourg ME*
100%
100%
ME*
100%
100%
France
100%
100%
IG
100%
100%
100%
65,9% V1
IG
100%
53,4%
Belgique
IG
100%
100%
IG
100%
100%
France
IG
100%
100%
IG
100%
100%
Irlande
IG
-
-
IG
-
-
UCB Entreprises
France
Scaldis Capital Ltd.
Jersey
IG
-
-
IG
-
-
UCB Locabail immobilier 2
France
Scaldis Capital LLC
États-Unis
IG
-
-
IG
-
-
Structures Ad Hoc
Smalt
Luxembourg
IG
-
-
Stradios FCP FIS
Luxembourg
S3
Sunny Funding Ltd.
Îles Cayman
S3
Thunderbird Investments PLC
VPG SDI Media LLC (ex-BNP Paribas
VPG SDI Media LLC)
S4
ME*
-
-
ME*
-
-
Irlande
États-Unis
D1
S3
ME
-
-
S2
IG
-
-
Mouvements de périmètre
Entrées (E) de périmètre
E1
Franchissement d’un des seuils tels que définis par le Groupe (cf. note 1.b)
E2
Création d’entité
E3
Acquisition, prise de contrôle ou d’influence notable
Sorties (S) de périmètre
S1
Cessation d’activité (dont dissolution, liquidation)
S2 Cession hors Groupe, perte de contrôle ou perte d’influence notable
S3 Entités déconsolidées car devenues inférieures aux seuils définis par le Groupe (cf. note 1.b)
S4 Fusion absorption, Transmission Universelle du Patrimoine
Variations (V) de taux
V1
Acquisition complémentaire
V2 Cession partielle
V3 Dilution
V4
Relution
Document de référence et rapport financier annuel 2013 - BNP PARIBAS
IG
Luxembourg IG
Scaldis Capital (Ireland) Ltd.
Tender Option Bond Municipal program États-Unis
212
100%
-
S1
IG
IG
Luxembourg IG
Fortis Private Equity Belgium NV
Fortis Private Equity Expansion
Belgium NV
Fortis Private Equity France Fund
Fortis Private Equity Venture
Belgium SA
Gepeco
Luxembourg
-
Belgique
Compagnie Financière Ottomane SA
Private Equity (BNP Paribas Capital)
États-Unis
Pays-Bas
-
Cobema
Autres Activités
Boug BV
IG
Pays
Dénomination
-
BNP Paribas VPG Titan Outdoor LLC
Delphinus Titri 2010 SA
4
-
31 décembre 2013
31 décembre 2012
%
%
%
%
Méthode contrôle intérêt Réf. Méthode contrôle intérêt Réf.
S3
BNP Paribas Capital Trust LLC 6
États-Unis
S1
IG
-
BNP Paribas Capital Preferred LLC 6
BNP Paribas US Medium Term Notes
Program LLC
BNP Paribas US Structured Medium
Term Notes LLC
Klépierre
États-Unis
S1
IG
-
-
IG
-
-
S3
IG
-
-
21,7% V2
ME
22,4%
22,3% D3
Klépierre SA (Groupe)
États-Unis
IG
-
États-Unis
France
ME
21,8%
-
-
ME* Entités contrôlées faisant l’objet d’une consolidation simplifiée par mise en équivalence en raison de leur caractère peu
significatif (cf. note 1.b)
Divers
D1
Changement de méthode de consolidation non lié à une variation de taux
D2 105 Sociétés de Construction de Vente dont 94 en intégration globale et 11 en intégration proportionnelle
D3 Le groupe Klépierre était consolidé par intégration globale dans les comptes du Groupe BNP Paribas jusqu’au 14 mars 2012, puis,
suite à la cession d’une partie de la participation du Groupe, il est désormais consolidé par mise en équivalence (cf. note 8.d.).
D4 Le groupe TEB, consolidé auparavant par intégration proportionnelle dans les comptes du Groupe BNP Paribas, est consolidé
par intégration globale au 31 décembre 2013 (cf. note 8.d).
Périmètre de consolidation prudentiel
(1)
Filiales françaises dont la surveillance prudentielle individuelle des ratios de gestion est assurée dans le cadre des ratios
de gestion consolidés du Groupe conformément aux dispositions de l’article 4.1 du règlement 2000.03 du Comité de la
Réglementation Bancaire et Financière
(2) Entités exclues du périmètre de consolidation prudentiel.
(3) Entités mises en équivalence dans le périmètre de consolidation prudentiel.