Executive Mastère Spécialisé® Direction Financière

Executive Mastère Spécialisé®
Direction Financière
Description détaillée des intervenants
et des cours
En partenariat avec :
ÉDITO
Au beau milieu de cette année 2016, l’IÉSEG School of
Management et CEGOS ouvrent l’Executive Mastère Spécialisé®
Direction Financière.
Nous accueillons une première promotion, forte de sa diversité
de profils, d’expériences et d’histoires professionnelles à raconter.
Les objectifs de cette ambitieuse entreprise sont simples :
• Permettre à des individualités de franchir un cap en termes
de compétences techniques afin de les hisser au niveau
demandé pour assumer les responsabilités de directeur
financier.
• Faire éclore chez les participants leurs potentialités
managériales et relationnelles et faire grandir leur dimension
humaine, devenue centrale et vitale dans le monde de
l’entreprise aujourd’hui.
• S’enrichir de l’expérience des autres et des échanges,
travailler en mode collaboratif pour mieux encore affronter
les défis à venir.
En concevant ce programme que nous avons voulu exigeant dans
son contenu et son cahier des charges, nous nous sommes aussi
fixés un objectif : le centrer sur la personne du directeur financier
et non sur la direction financière, marquant ainsi volontairement
la primauté donnée à l’humain sur le plan technique.
Au moment où les métiers de la finance et la technologie
convergent (Big Data, BlockChain...) il est fondamental qu’à côté
d’un socle technique robuste, le directeur financier soit aussi une
personne solide, sur laquelle on puisse compter et se reposer, le
pivot entre la direction générale et le middle management.
Nous souhaitons la bienvenue à cette première promotion et ses
participants : ils seront nos meilleurs ambassadeurs.
Que les festivités débutent !
Patrick DAGUET,
IÉSEG, Directeur du
programme
2
Michel SION,
CEGOS, Responsable
pédagogique
SOMMAIRE
Corps professoral ....................................................................................................4
Descriptif pédagogique ........................................................................................8
Programme de l’Executive Mastère Spécialisé®Direction Financière
Produire et maîtriser l’information financière
Démarche d’analyse financière........................................................................................................................................... 9
Processus de consolidation et analyse des comptes consolidés – IFRS.............................................................. 9
Maîtrise des coûts pour la décision................................................................................................................................... 9
Maîtriser son modèle de gestion.....................................................................................................................................10
Pilotage des systèmes d’information.............................................................................................................................10
Contrôle de gestion sociale................................................................................................................................................10
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Investir pour créer de la valeur, se financer
Connaissance des marchés financiers............................................................................................................................11
Création de valeur, choix d’investissement..................................................................................................................11
Évaluation et transmission d’entreprise.........................................................................................................................11
Pratique de l’ingénierie financière des capitaux propres..........................................................................................12
Business plan financier : conception, argumentation et actualisation................................................................12
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Gérer les risques financiers et opérationnels
Contrôle et gestion des risques financiers et opérationnels..................................................................................13
Maîtrise de l’environnement fiscal..................................................................................................................................13
Pilotage de la trésorerie......................................................................................................................................................14
Gestion du risque et du crédit client..............................................................................................................................14
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Développer ses compétences managériales et de négociation
Management des équipes financières et management transversal...................................................................15
Développement de son leadership.................................................................................................................................15
Communication interpersonnelle.....................................................................................................................................16
Négociation avec les partenaires financiers, négociation interne et gestion des conflits...........................16
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Piloter la fonction financière
Organisation de la fonction finance................................................................................................................................17
Gestion de projet et conduite du changement...........................................................................................................17
Stratégie...................................................................................................................................................................................18
Gouvernance et éthique.....................................................................................................................................................18
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CORPS PROFESSORAL
Judith ASSOULY
PhD en sociologie de l’EHESS, DEA de sociologie de l’EHESS
Diplômée de l’ESCP (France)
Judith ASSOULY est le Directeur Fondateur d’un cabinet de conseil et de formation créé en 2009 et spécialisé en déontologie
et conformité financière, après 25 ans de pratique dans les métiers de l’audit et de la finance, dont 15 années dédiées à la
conformité financière dans les métiers de banque d’investissement. Elle est également professeur affilié à l’ESCP Europe et
Maître de conférences à Sciences Po Paris.
Bruno BACHY
Manager des offres de formation en comptabilité, fiscalité et banque
Expert-Comptable et diplômé de l’Institut Commercial de Nancy
Bruno BACHY a été auditeur financier puis a occupé différents postes en direction financière. Il dirige à présent les offres
de formations en comptabilité, fiscalité et banque et intervient auprès de grands groupes internationaux sur les thèmes de
la consolidation et des normes IFRS. Il est l’auteur de plusieurs ouvrages en comptabilité et analyse financière des comptes
consolidés.
Marie BATI
Directrice de projet et consultante, cabinet de conseil en formation
Après une école d’audiovisuel et un an passé à San Francisco dans le monde du cinéma, Marie BATI s’est orientée vers la distribution où
elle a passé 10 ans à des postes de responsable d’équipe en point de vente, formatrice en vente et management et directrice de projets.
Consultante, formatrice et ingénieur pédagogique, elle dirige des projets et conçoit des programmes autour du management,
de la vente et de l’efficacité commerciale. Spécialiste de l’intelligence sociale et relationnelle, Marie est certifiée Master Trainer :
Styles Sociaux, Intelligence émotionnelle et comportementale et Agilité comportementale
Isabelle BERGERE
Formatrice en Trésorerie, Risques de change et taux d’intérêt, et Analyse financière, CEGOS
Isabelle BERGERE conjugue une formation de juriste en droit des affaires internationales et une
expérience en gestion financière acquise principalement à la direction financière de SNECMA
(devenue SAFRAN), au sein du groupe britannique GKN, puis chez Completel, alors groupe américain.
Aujourd’hui, consultante pour les questions de trésorerie, elle met en place la gestion de trésorerie de sociétés (prévisions,
procédures, informatisation…) et organise des « Trésoreries groupe ». Elle est formatrice chez Cegos depuis 2008 pour
les sujets de Trésorerie, Risques de change et taux d’intérêt, et Analyse financière.
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Thierry BEZANSON
Consultant formateur, expert en Credit Management, THB Consulting
Thierry BEZANSON est gérant chez THB CONSULTING, société de conseil en credit management créée en 2007.
Consultant formateur, expert en credit management, il intervient dans des entreprises de toutes tailles pour traiter des
problématiques de BFR à la demande des actionnaires, des partenaires financiers, des directions générales. Il a occupé
auparavant des responsabilités administratives et financières dans le secteur de l’informatique de gestion puis du négoce
de produits sidérurgiques. Délégué Rhône-Alpes de l’AFDCC (Association française des credit managers), administrateur de
cette association pendant plus de 10 ans, il a également été membre expert du groupement de prévention agréé (GPA) de
Lyon. Co-auteur du Guide Pratique de la Loi de Sauvegarde des entreprises sous l’égide de la chancellerie et du tribunal de
commerce de Lyon, Thierry est également enseignant à l’Université de Lyon 2 en master 2 finance et contrôle de gestion.
Adrian BORBELY
Professeur de Négociation Internationale, IÉSEG
PhD en Business Administration de l’ESSEC Business School (France)
Juriste contentieux de formation. Sa pratique a évolué vers la négociation et la médiation. Adrian BORBELY est formé
à la médiation et enseigne la négociation et ses sujets connexes depuis 2008. Ses recherches portaient initialement sur la
coordination entre les fonctions juridiques et managériales et son impact sur la résolution des litiges. Plus récemment, il a
commencé à s’intéresser à la relation réciproque entre les pratiques de négociation et la stratégie d’entreprise ; en d’autres
termes, comment une organisation peut structurer ses activités de négociation pour en tirer un avantage concurrentiel.
Guy BUTIN
Enseignant en Audit/Contrôle, IÉSEG
Economiste de formation (Université de Lille I) puis spécialisé en Finance (Université de Lille II), Guy BUTIN a rejoint, après
quelques années de banque, l’IÉSEG School of Management en 1992 comme enseignant dans le département Finance puis
Audit/Contrôle (comptabilité, finance d’entreprise, fiscalité, entrepreneuriat et gouvernance d’entreprises). Depuis 4 ans,
il suit et conseille aussi le milieu associatif de l’école (140 associations environ, selon les années) aux niveaux administratif,
comptable, financier et juridique et vérifie l’ensemble de leurs comptes annuels avec l’aide d’une équipe de Masters en
spécialité Audit-Compta-Contrôle formée par ses soins. Depuis 2007, année de la première participation d’une équipe IÉSEG
à la compétition SIFE, il est le conseiller pédagogique de l’équipe ENACTUS IÉSEG qui a remporté la compétition nationale
en mai 2011 et mai 2015 et est allée représenter la France en Malaisie (2011) et en Chine (2015).
Guillaume CAMPISTRON
Expert en Rémunération et Paie SIRH
Diplomé MIAGE, Guillaume CAMPISTRON enseigne aussi à la Chambre de Commerce d’Île-de-France sur des parcours
professionnels certifiants, reconnus au RNCP.
Guillaume Campistron conçoit des stratégies de rémunération en lien avec la performance sociale de l’entreprise. Son
expertise sur l’évaluation du coût des mesures de droit social françaises appliquées à la Paie lui permettent d’accompagner
les services de Contrôle de Gestion Social des Directions de Ressources Humaines ou des Directions Financières sur des plans
stratégiques liés au développement de l’activité ou à la séparation d’activité.
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Claire CIAMPI
Professeur de contrôle de gestion, SI et finance
PhD en sciences de gestion, Université Paris- Dauphine (France)
Diplômée de l’EDHEC (France)
S’appuyant sur une expérience de 12 années en contrôle financier dans des secteurs variés, Claire CIAMPI enseigne depuis
près de 10 ans le contrôle de gestion, le contrôle stratégique, la finance d’entreprise. Elle intervient aussi régulièrement
dans son domaine de prédilection, à savoir les systèmes d’information, qu’ils soient de gestion ou collaboratifs, avec au
cœur de son enseignement la question des modèles de management et des modèles de données.
Gian Paolo COSSU
Consultant Senior en Corporate Finance
Gian Paolo COSSU a d’abord été banquier, spécialisé dans les financements structurés : Project finance,
financement de LBO, puis banquier d’affaires (fusion-acquisition, capital investissement). Il a ensuite rejoint le
monde de l’entreprise, en tant que responsable de l’ingénierie financière d’un groupe agro-industriel de dimensions
internationales et Directeur Financier d’un groupe français dans le domaine de l’emballage, coté en bourse.
Il est aujourd’hui dirigeant d’une société de conseil en Corporate Finance, et assiste les entreprises dans les domaines des
financements, de l’évaluation d’entreprise, des fusions et acquisitions. Il intervient régulièrement dans des formations
concernant la finance pour dirigeants, l’évaluation des entreprises, le business plan, l’ingénierie financière, l’analyse
stratégique, les LBO.
Patrick DAGUET
Expert Trainer et Consultant en Finance
Designations : CFA, CLARITAS, TRACOM Certified coach, IFQ, ACSI, AMF, ICFF, CFMS
Patrick DAGUET a 35 ans d’expérience en banque, finance et assurances. Au cours des dix dernières années Patrick a
travaillé au sein d’un fonds d’investissement spécialisé dans la gestion d’actifs alternatifs. Dans ce cadre il a participé à de
nombreuses opérations de privatisation notamment dans l’aéroportuaire. Il a en outre été 6 ans administrateur de sociétés
en Angleterre. Patrick est expert en structuration et montage de transactions complexes (structured finance) dans les
domaines de la titrisation, des financements de projets et de partenariats public-privé. Aujourd’hui, il partage son temps
entre l’enseignement, la formation et le conseil dans ses domaines d’expertise.
Maxence DUHAYON
Expert Risk Management et Responsable Développement Commercial Formation & recrutement Nord Europe
Maxence DUHAYON a 15 ans d’expériences en Industrie et en Banque. Au cours des 10 dernières années, Maxence s’est spécialisé
dans le Management des Risques dans le monde bancaire (Réglementation Bâle 3). Dans ce cadre, Maxence a participé et managé la
mise en place de démarches Risk Management : cartographie des process ; cartographie des Risques ; Plan d’actions ; Key indicators.
Maxence partage son temps entre la formation en Risk Management / Audit et le développement commercial d’une offre
Formation & Recrutement pour la France & le Benelux.
Xavier LECOCQ
Professeur de Management Stratégique, Directeur du département Executive Education à l’IÉSEG
PhD en Management Stratégique de l’Université Lille 1 (France)
Ses domaines de recherche couvrent les business models et les formes d’organisation collaborative. Xavier LECOCQ
travaille régulièrement avec des entreprises de secteurs variés, appuyant les efforts des CEO pour aborder des questions
stratégiques. Il est le fondateur du «Business Model Community» (http://businessmodelcommunity.com), qui inclut plus
de 300 chercheurs travaillant sur des business models à travers le monde
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Thierry NADISIC
PhD en Management d’HEC Paris Business School (France)
Agrégé d’Économie et Management
Les recherches de Thierry NADISIC sont centrées sur le comportement humain en général, et sur les thématiques tournant
autour de l’équité dans les organisations, le bien-être et les émotions au travail en particulier. Thierry est aussi un coach
certifié et un formateur spécialisé dans le leadership, le management du changement et le management d’équipe. Il a été
conseillé pour plusieurs entreprises internationales
Yves PECCAUD
Chef d’entreprise, Culture Cash
Diplômé d’HEC, enseignant à l’Université de Paris Dauphine et concepteur de cycles certifiants
Yves PECCAUD est spécialiste de la culture cash et de la création de valeur dans les entreprises. Il s’appuie sur une solide
expérience en direction financière dans des secteurs très variés comme Carnaud Metalbox, The Walt Disney Company, Imprimerie
Nationale... Directeur général, il a dirigé et redressé plusieurs entreprises en difficulté. Il accompagne les créateurs d’entreprise et
incube plusieurs start-up. Il co-écrit le livre Profession directeur financier chez Dunod et tient une rubrique dans DAF Magazine.
Caroline ROUSSEL
Professeur d’Audit et de Contrôle
PhD en Sciences de Gestion de l’Université de Lille (France)
Habilitation à Diriger des Recherches
Caroline ROUSSEL est diplômée de l’ICN Business School ainsi que du DESCF. Elle enseigne la comptabilité, le contrôle de gestion
et l’analyse financière aussi bien en formation initiale qu’en formation continue. Après avoir été Chef du Département Finance Audit
et Contrôle de l’IÉSEG, elle est à présent responsable de la Direction du Développement Académique et de la Qualité. Ses travaux de
recherche portent sur les questions de gestion et d’intégration des connaissances dans des équipes projets ainsi que sur les processus
d’élaboration de la stratégie et l’utilisation des outils stratégiques. Ils ont été publiés dans des revues nationales et internationales.
Michel SION
Consultant en finance, Manager des formations Finance – Trésorerie, Risque client CEGOS
De formation juridique et financière et après plusieurs expériences professionnelles en finance d’entreprise et de nombreuses
missions en entreprises, Michel SION a développé l’offre des interventions en finance et Risque-client de CEGOS.
Son expérience professionnelle et ses missions l’ont amené à écrire plusieurs ouvrages sur la fonction du directeur financier,
la culture cash, le business plan et la gestion de trésorerie, l’analyse financière des comptes consolidés et IFRS.
Jean-Pierre TESTA
Consultant Senior, Coach et Manager des Management Trainings, CEGOS
Jean-Pierre TESTA a été Commercial Export dans le secteur des parfums puis successivement Responsable de la Formation
Commerciale puis Responsable RH dans le secteur pharmaceutique. Aujourd’hui, il est consultant, coach et intervient dans
les domaines du leadership, du management. Au cours des vingt dernières années, il a développé une approche basée
sur le concept « de l’intérieur vers l’extérieur » : avant de vouloir assurer le leadership des autres, il convient d’assurer le
leadership de soi. Il a formalisé son approche dans plusieurs ouvrages dont La boîte à outils du leadership et La boîte à
outils du management transversal, publiés chez Dunod.
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DESCRIPTIF PÉDAGOGIQUE
COURS
La formation se déroule sur un total de 15 mois.
Les cours se déroulent sur 12 mois (sauf août) à raison d’une session par mois (mercredi au samedi) La soutenance
de la thèse professionnelle à lieu 2 - 3 mois après la fin des cours.
Ce rythme pédagogique permet aux cadres de continuer leur activité professionnelle en parallèle. Les sessions
sont programmées en dehors des “temps forts” de l’activité des financiers, notamment les reportings mensuels
(entre les 10 et 25 de chaque mois)
Une pédagogie variée favorisant la mise en pratique, individuelle et en groupe des acquis : études de cas, jeux de
rôles, simulations, conférences (le soir), cafés financiers (le midi)…
CONFÉRENCES ET CAFÉS FINANCIERS
Tous les mois en alternance seront organisés des cafés financiers et des conférences débat permettant de donner
un éclairage particulier sur un sujet d’actualité ou une technique particulière mise en œuvre par un directeur
financier, pour les directeurs financiers.
Ces moments d’échanges se dérouleront soit au moment du déjeuner (café financier) soit un soir de la semaine
durant les quatre jours (conférence), moments où seront conviés des professionnels désireux de partager leur
expérience et expertise avec nous.
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PROGRAMME DE L’EXECUTIVE MASTÈRE
SPÉCIALISÉ® DIRECTION FINANCIÈRE
PRODUIRE ET MAÎTRISER L’INFORMATION
FINANCIÈRE
DÉMARCHE D’ANALYSE FINANCIÈRE : PATRICK DAGUET
Le directeur financier se doit d’avoir une lecture et une interprétation des chiffres qui au final guideront son action, lui
permettront de communiquer de façon pertinente en interne et externe auprès de ses partenaires. Ce module s’attache à
donner au directeur financier les clés de lecture des états financiers et leur mode de fonctionnement. L’interprétation qui en
est faite complète cette revue critique.
Objectifs :
•
Comprendre les liens et interactions entre les différents états financiers.
•
Interpréter les états financiers (bilan, compte de résultat, tableau de flux).
•
Identifier les enjeux et les ratios clés de l’analyse financière.
•
Etablir un diagnostic financier et émettre des recommandations.
PROCESSUS DE CONSOLIDATION ET ANALYSE DES COMPTES CONSOLIDÉS – IFRS :
BRUNO BACHY
Le directeur financier est le pilote et le responsable de l’information comptable et financière. Cette information repose pour
l’essentiel sur les comptes consolidés qui sont l’outil privilégié pour informer sur la situation financière et la performance
économique. Ce module vous permet de comprendre le processus de consolidation et les principales incidences des normes
IFRS, d’adopter les meilleures pratiques de communication financière et de renforcer vos compétences en matière d’analyse.
Objectifs:
•
Définir la notion de groupe et déterminer le périmètre de consolidation .
•
Appliquer les différentes méthodes de consolidation et mesurer les enjeux sur la présentation des états financiers.
•
Maîtriser les différentes étapes du processus de consolidation.
•
Identifier les principaux enjeux de lecture des comptes consolidés en normes IFRS.
•
Décrypter les informations communiquées dans les annexes.
•
Analyser des comptes consolidés.
MAÎTRISE DES COÛTS POUR LA DÉCISION : CLAIRE CIAMPI
Dans son rôle de support à la définition et à la déclinaison de la stratégie, le directeur financier doit concevoir et maintenir un
système de management des coûts qui informe le management sur la consommation des ressources et la création de valeur
selon les axes d’analyse pertinents. Le module revisite les principales grilles de lecture des coûts et amène les participants vers
une approche à la fois stratégique de ceux-ci aussi bien à court terme (décision) qu’à long terme. La pédagogie est largement
appuyée sur des cas de diagnostics du système de management des coûts et des cas de prise de décisions.
Objectifs:
• Mettre le directeur financier en capacité de questionner les logiques de management des coûts en place dans l’organisation.
• Distiller l’approche des coûts pertinents dans la prise de décision, les projets.
• Développer une approche stratégique des coûts.
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MAITRISER SON MODÈLE DE GESTION : CAROLINE ROUSSEL
Ce module a pour objectif de sensibiliser les participants aux évolutions récentes en matière de contrôle de gestion et plus
précisément d’outils de pilotage de la performance. Ensemble, les participants échangeront sur leur approche de la performance
et en envisageront les différentes modalités. Basé sur une pédagogie interactive et impliquante pour les participants, l’accent
sera porté sur l’élaboration d’outils de pilotage de la performance en envisageant les différentes approches de tableaux de bord.
Cette approche appliquée sur base de cas réels permettra aux participants d’être en mesure d’élaborer leur propre outil adapté
à leur business model. Enfin, ce module permettra d’élaborer l’un des enjeux actuels majeurs des outils de gestion qui réside
dans leur diffusion et leur communication auprès des managers opérationnels. Ce module aborde donc les outils de pilotage de
la performance de manière globale aussi bien dans leurs aspects techniques que sociaux.
Objectifs:
• Les évolutions récentes en matière de pilotage de la performance et les principaux enjeux.
• Définir la performance.
• Elaborer des outils de pilotage de la performance adaptés au business model de son entreprise.
• Diffuser et communiquer les outils de pilotage de la performance.
PILOTAGE DES SYSTÈMES D’INFORMATION : CLAIRE CIAMPI
Les technologies de l’information interviennent fortement en soutien des processus de gestion. Les investissements consentis
en la matière sont significatifs et continus pour adapter ces processus aux évolutions de l’entreprise et de son environnement.
Les gestionnaires doivent cerner au mieux les enjeux liés aux systèmes d’information pour prendre les décisions adaptées aux
côtés des DSI.
Objectifs:
•
Comprendre l’architecture des systèmes d’information.
•
Cerner l’importance du modèle de management et du data model.
•
Définir le niveau d’intégration du SIFG adapté au projet de la direction financière.
•
Cerner le rôle de la DAF dans la gouvernance des SI et l’impact des SI sur l’activité de la direction financière.
CONTRÔLE DE GESTION SOCIALE : GUILLAUME CAMPISTRON
Le directeur financier est amené à collaborer avec son partenaire le directeur des ressources humaines afin de l’aider à
développer une politique sociale attractive pour les salariés tout en maîtrisant les coûts. Ce module présente au directeur
financier l’ensemble des effets qui influent sur la masse salariale afin de l’aider à structurer les demandes de son partenaire, et
à monter le budget au sens masse salariale ; ce qui lui permettra d’anticiper les dérapages potentiels d’un budget vu sous un
angle purement financier.
Objectifs:
•
Simuler précisément l’évolution des effectifs et de la masse salariale.
•
Construire un budget fiable pour piloter l’évolution de la masse salariale.
•
Identifier les indicateurs pour faire vivre le reporting et le tableau de bord RH.
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INVESTIR POUR CRÉER DE LA VALEUR,
SE FINANCER
CONNAISSANCE DES MARCHÉS FINANCIERS : PATRICK DAGUET
L’entreprise arbitre sans cesse entre marché bancaire et marché financier, entre les couvertures de risque de taux, de change,
de crédit. L’entreprise doit également percevoir l’intérêt qu’il y a à diversifier ses sources de financement et optimiser le
coût de ce dernier. Enfin, elle doit exploiter au mieux les configurations de marché qui l’aideront à lever des fonds dans les
meilleures conditions. Ce module a pour objectif central de préparer le directeur financier à la connaissance et compréhension
des mécanismes qui régissent les marchés financiers pour mieux en tirer profit.
Objectif:
•
Comprendre l’utilité et les interactions des marchés financiers.
CRÉATION DE VALEUR, CHOIX D’INVESTISSEMENT : PATRICK DAGUET
Dans le cadre de sa fonction, le directeur financier est amené à prendre des décisions importantes au regard de la création
de valeur. Parmi ces décisions, la décision d’investissement est centrale en ce qu’elle implique de mobiliser des capitaux, de
l’énergie et des hommes à la réalisation d’un projet qui doit être contributeur net de valeur pour l’entreprise. Ce module assiste
et guide le directeur financier dans cette réflexion.
Objectifs:
• Articuler les décisions d’investissement.
• Sélectionner les investissements.
• Comprendre les techniques de valorisation et de mesure des projets.
• Comprendre le mécanisme de création de valeur en résultant.
ÉVALUATION ET TRANSMISSION D’ENTREPRISE : GIAN PAOLO COSSU
Le directeur financier se doit de maîtriser les techniques et le processus d’évaluation et de transmission d’entreprise pour
participer aux opérations de croissance externe ou de cession, d’augmentation de capital.
Objectifs:
• Réaliser les retraitements préalables à une évaluation.
• Identifier les méthodes d’évaluation les plus adaptées à chaque situation : Discounted Cash-Flow, Méthodes des
Comparables, Actif Net Réévalué.
• Connaitre les méthodes spécifiques d’évaluation des actifs incorporels.
• Déterminer la valeur d’une entreprise.
• Maîtriser les points de vigilance en matière d’évaluation.
• Identifier les facteurs clés d’une acquisition : du diagnostic stratégique à la phase d’intégration.
• Comprendre le processus d’acquisition : principales étapes, aspects contractuels et juridiques, différents modes de
transmission, points de vigilance (due diligence, audit de clôture).
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PRATIQUE DE L’INGÉNIERIE FINANCIÈRE DES CAPITAUX PROPRES : PATRICK DAGUET
Financer sa croissance et garder le contrôle de son entreprise, maîtriser la dilution en cas d’augmentation de capital, faire le
bon choix en matière de structure juridique, savoir utiliser à bon escient les instruments dilutifs (OCA, OBSA,…) savoir lever
des fonds auprès d’investisseurs, négocier un pacte d’actionnaires, financer une acquisition via l’effet de levier (LBO, LMBO,
MBI). Voilà en quelques thèmes ce que ce module entend aborder pour faire du directeur financier un spécialiste opérationnel
de l’ingénierie des capitaux propres.
Objectifs:
• Comprendre les enjeux et techniques des opérations d’ingénierie financière.
BUSINESS PLAN FINANCIER : CONCEPTION, ARGUMENTATION ET ACTUALISATION :
MICHEL SION
Le directeur financier utilise la technique du business plan dans plusieurs contextes. Il coordonne le business plan financier qui
sert à lever des fonds et valoriser l’entreprise. Il met en place une procédure de sélection d’investissement où les porteurs de
projet démontrent la faisabilité et la rentabilité de leurs projets.
Objectifs :
• Structurer le document de présentation du business plan projet ou financier.
• Défendre ses hypothèses d’activité, d’investissement.
• Évaluer la rentabilité économique d’un projet, dans le cadre de plusieurs scénarios.
• Construire la prévision financière à MLT et simuler des choix de financement.
• Evaluer la capacité maximale de remboursement.
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GÉRER LES RISQUES FINANCIERS ET
OPÉRATIONNELS
CONTRÔLE ET GESTION DES RISQUES FINANCIERS ET OPÉRATIONNELS : MAXENCE
DUHAYON
Face à un environnement mouvant et à une demande accrue des actionnaires, les entreprises sont de plus en plus confrontées
au management de leurs Risques.
Les directeurs financiers sont en première ligne dans cette demande de Management des Risques : comment évolue
l’environnement ? Nos process sont-ils adaptés ? Quels sont les risques qui peuvent venir affecter notre entreprise ? Quelles
solutions mettre en place ? Comment piloter nos risques et l’efficience de nos actions ?
Objectifs:
• Comprendre le rôle du Directeur Financier dans le Management des Risques.
• Intégrer la démarche de Risk Management et de pilotage des Risques.
• Le lien entre Performances à moyen / long terme et Risk Management.
• Etablir un diagnostic Risk Management.
• Déployer et piloter la démarche Risk Management.
MAÎTRISE DE L’ENVIRONNEMENT FISCAL : GUY BUTIN
Le directeur financier se doit d’avoir une connaissance raisonnable de l’environnement fiscal dans lequel il aura des décisions de
gestion importantes à prendre qui au final auront des incidences fiscales, immédiates ou différées, plus ou moins lourdes. Ce
module s’attache à donner au directeur financier la compréhension des mécanismes fiscaux de manière à éviter tout risque de
sanctions fiscales souvent financièrement lourdes en cas de contrôle par l’administration.
Objectifs :
• Comprendre les liens et interactions entre la fiscalité et la comptabilité.
• Prendre des décisions économiques en toute connaissance des conséquences fiscales qu’elles auront ou pourraient avoir.
• Minimiser le risque de redressement en cas de contrôle fiscal.
• Se sentir à l’aise avec les formulaires fiscaux (liasses fiscales).
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PILOTAGE DE LA TRÉSORERIE : ISABELLE BERGERE
Assurer la liquidité de l’entreprise, améliorer le coût du service bancaire et le résultat financier, gérer les risques de la fonction
sont les 4 missions du trésorier. Le trésorier est appelé à gérer plusieurs risques : de liquidité, de change, de fraude aux moyens
de paiement, de taux d’intérêt.
Objectifs :
• Mettre sous contrôle la liquidité de l’entreprise grâce aux prévisions à CT.
• Mettre sous contrôle le risque de change, de taux d’intérêt et de fraude.
• Améliorer le coût du service bancaire.
• Améliorer le résultat financier.
GESTION DU RISQUE ET DU CRÉDIT CLIENT : THIERRY BEZANSON
La fonction gestion du risque et du crédit client est le plus souvent rattachée à la direction financière. Ce module a pour
objectifs de découvrir les outils, méthodes et astuces du credit manager, de définir une politique crédit cohérente avec la
politique commerciale et le niveau de risque client et de définir les indicateurs de performance et de pilotage de la fonction.
Objectifs :
• Identifier les enjeux de la gestion de la relation financière clients.
• Définir les grandes lignes de la politique crédit recouvrement.
• Qualifier le risque client et définir les conditions d’entrée en relation commerciale.
• Mettre en œuvre des procédures de recouvrement adaptées.
• Identifier la valeur ajoutée des partenaires de l’entreprise.
• Organiser la fonction crédit.
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DÉVELOPPER SES COMPÉTENCES
MANAGÉRIALES ET DE NÉGOCIATION
MANAGEMENT DES ÉQUIPES FINANCIÈRES ET MANAGEMENT TRANSVERSAL : JEANPIERRE TESTA
Le directeur financier exerce la responsabilité de management hiérarchique de son équipe. Selon la taille de son équipe, il manage
directement l’ensemble des membres de son équipe ou devient manager de managers. Il se trouve souvent en situation de
management transversal en animant une communauté de personnes ne dépendant pas hiérarchiquement de lui.
Objectifs :
• Distinguer les rôles et postures spécifiques à chaque mode de management : hiérarchique, transversal, et projet.
• Acquérir les pratiques managériales d’un manager de managers.
• Définir sa stratégie d’intervention en tant que manager transversal.
• Assurer la coordination transversale.
• Développer des comportements de coopération avec les différents interlocuteurs.
DÉVELOPPEMENT DE SON LEADERSHIP : THIERRY NADISIC
Ce module accompagne les participants dans la pratique de la posture managériale d’un leader positif, celui dont l’objectif
est de créer de la valeur tout en prenant en compte la dimension humaine de ses décisions et en préservant un climat social
équilibré dans l’entreprise (prise en compte du bien-être au travail). Les concepts vus et les outils appliqués à ces concepts
sont fondés sur les résultats des recherches les plus avancées et récentes sur le sujet du comportement des organisations et du
management, s’inspirant des meilleures pratiques au sein de sociétés réputées pour promouvoir le bien-être au travail.
Objectifs :
• Comment capitaliser la confiance au sein d’un groupe, d’une équipe ?
• Alimenter le moteur de la créativité chez les employés pour améliorer la performance et le bien-être.
• Gérer la perception chez les employés de l’équité et du manque d’équité.
• Créer de la valeur en prenant la posture de coach.
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COMMUNICATION INTERPERSONNELLE : MARIE BATI
Dans un monde en constante évolution dans lequel chacun doit s’adapter vite, la capacité à gérer ses relations et situations
professionnelles est primordiale. Ce module s’attache à développer votre compétence d’adaptation relationnelle pour plus
d’efficacité dans vos situations professionnelles.
Objectifs :
• Fournir une compréhension approfondie des différents modes de comportement qui affectent une relation.
• Développer vos compétences d’observation pour optimiser vos relations professionnelles.
• Permettre de mieux comprendre vos propres modes de fonctionnement et développer des relations plus satisfaisantes
avec votre entourage.
NÉGOCIATION AVEC LES PARTENAIRES FINANCIERS, NÉGOCIATION INTERNE ET
GESTION DES CONFLITS : ADRIAN BORBELY
Pour un directeur financier, une partie importante du travail consiste à négocier et gérer les différences et les conflits, tant au
sein de ses équipes que vers l’extérieur. Les capacités de l’individu à manœuvrer des négociations complexes, tant pour établir
de nouveaux partenariats que pour gérer des conflits, sont donc cruciales pour son succès. Ce module vise à présenter une
approche et des techniques éprouvées en la matière.
Obejctifs :
•
Distinguer les états d’esprit distributif et intégratif en négociation et définir la bonne stratégie.
•
Apprendre à manœuvrer les aspects substantiels, personnels et processuels de la négociation.
•
Savoir se préparer efficacement et analyser ses propres négociations.
•
Appréhender le conflit et savoir le gérer de manière efficace.
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PILOTER LA FONCTION FINANCIÈRE
ORGANISATION DE LA FONCTION FINANCE : YVES PECCAUD
Le directeur financier manage l’ensemble des compétences de la direction financière. Il est en outre garant de la pérennité et
de la rentabilité de l’entreprise, vis-à-vis de la direction et des actionnaires. Pour contribuer à l’amélioration de la performance
économique, il s’intéresse au métier de l’entreprise, est source de proposition au sein du comité de direction et adopte un
positionnement proche des opérationnels, il sait notamment piloter un projet cash.
Objectifs :
• Définir son positionnement de directeur financier, à l’intérieur et à l’extérieur de l’entreprise.
• Communiquer avec les parties prenantes.
• Organiser et manager la fonction Finance.
• Contribuer à améliorer la performance économique de l’entreprise en manageant un projet de culture cash.
• Mettre en œuvre la politique financière.
• Bâtir et faire accepter son plan d’action.
• Intégrer l’éthique au quotidien.
GESTION DE PROJET ET CONDUITE DU CHANGEMENT : EMMANUEL CHENEVIER
Le DAF est un acteur majeur des changements d’organisation, d’outils, de réglementation… La compétence de management de
projet et de conduite du changement devient une compétence clé de sa fonction. Le module Management de projet est destiné
à apporter au DAF les éléments clés pour construire, organiser et piloter un projet de transformation dans l’entreprise. Il pourra
ainsi jouer pleinement son rôle de sponsor ou de membre de comité de pilotage des projets.
Objectifs:
•
Cadrer le projet et évaluer son retour sur investissement.
•
Faire une analyse détaillée des parties prenantes et de leurs besoins.
•
Elaborer un organigramme des tâches et un budget détaillé.
•
Analyser et chiffrer les risques.
•
Planifier les étapes du projet.
•
Communiquer sur le changement.
•
Assurer le pilotage et la clôture du projet.
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STRATÉGIE : XAVIER LECOCQ
La capacité à contribuer à l’analyse de l’environnement puis à la formulation et à la mise en œuvre de la stratégie de l’entreprise
est au cœur des fonctions de direction.
L’objectif du séminaire est de permettre aux participants de définir et de mettre en place une stratégie d’entreprise. Il s’agit
également, pour le directeur financier, d’être le véritable bras droit du directeur général en matière de choix d’investissement
et de financement pour le développement de l’entreprise. Les différents niveaux de la stratégie seront traités.
Objectifs :
• Comprendre la stratégie d’entreprise.
• Savoir mener un diagnostic stratégique.
• Comprendre les principes de la stratégie concurrentielle.
• Mettre en œuvre la stratégie.
GOUVERNANCE ET ÉTHIQUE : JUDITH ASSOULY
Les scandales et crises actuelles ont mis les questions d’éthique, de déontologie, et de régulation financière sur la scène
publique. Mais comment développer de nouvelles activités, de nouveaux produits financiers, en se conformant à des règles de
plus en plus nombreuses et complexes ?
Ce cours vise à expliquer le contexte historique et institutionnel du développement des règles éthiques et déontologiques
et comprendre les risques associés. Il apporte une dimension pratique sur les démarches de mise en conformité dans les
entreprises et dans les établissements financiers en particulier.
Objectifs :
• Connaître le cadre réglementaire de la régulation des activités financières.
• Comprendre les fondements de la déontologie financière.
• Appréhender le contenu du métier de la conformité financière.
• Savoir identifier les principales responsabilités de la mise en conformité.
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RENSEIGNEMENTS ET INSCRIPTIONS :
Crédits Photos : Karin Crona, Barbara Grossmann, CETI
Cindy BAUER
+33 (0)1 55 91 98 06
+33 (0)6 71 44 84 90
[email protected]
Socle de la Grande Arche
1 Parvis de La Défense
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