Science Diet Adulte Optimal Care Poisson de

Gestão de planilha financeira
Prof. Dr. Carlos Rinaldi
Cuiabá, UFMT, 2014
As planilhas financeiras, que visam o fomento das ofertas dos cursos, são
montadas tendo em vista os “Parâmetros de Fomento” determinados pela
CAPES/DED oficio nº 29 de 2012 e as respectivas necessidades previstas nos PPCs
dos cursos, levando-se em conta as especificidades de cada região e seus
respectivos polos. Dentre essas especificidades podemos levantar alguns pontos
principais:
1. Distância do polo a IPES;
2. Quantidade de pólos onde as ofertas ocorrem;
3. Se o curso é novo ou é uma reoferta;
4. Especificidade do curso;
5. Número de alunos matriculados e frequentando;
6. Número de disciplinas e carga horária das disciplinas e do curso;
7. Custo de impressão de fascículos (varia de região para região, qualidade e
tiragem);
8. Número de tutores;
9. Número de viagens aos polos;
10. Tipo de transporte adotado;
11. Estrutura do polo (multimeios e comunicação);
12. Projeto pedagógico do curso, dentre outros.
As planilhas dos cursos são negociadas com a CAPES a cada ano e
correspondente oferta através do Sistema da Universidade Aberta do Brasil SisUAB. Para uma oferta de 2013, por exemplo, da qual já aconteceram o 1º e 2º
semestres, negocia-se para 2014 o 3º e 4º semestres. Normalmente a negociação
ocorre no final do segundo semestre de cada ano para o ano seguinte.
No caso da oferta de um curso novo, a negociação da planilha se dá logo após
a aprovação do curso pela CAPES, quando a planilha do mesmo é disponibilizada
pela CGFO (Coordenação de Gestão e Fomento) no SisUAB. Essa negociação leva
em média 6 (seis) meses, até a liberação do recurso.
As planilhas se dividem em três âmbitos: despesas da “oferta do curso”,
“produção e reprodução de material didático” e “bolsas”, sendo que as duas
primeiras fazem parte do custeio (recurso descentralizado) e a segunda da liberação
de bolsas para pagamento dos colaboradores envolvidos através do Sistema de
Gerenciamento de Bolsas da CAPES – SGB/CAPES.
Abaixo um exemplo de planilha negociada:
Objeto:
Ação:
Diárias
Encontros
Presenciais
Despesas
Curso x
Oferta do curso
Quantidades
Disciplina
Polos
14
4
Coordenador de
Tutoria e Curso
TOTAL
Adicional de
Diária
Professor
-
4
Encontros
por Polo
56
Diárias
Aprovadas
560
Vlr.
unitário
354
198.240,00
177
3.540,00
4
2
1
2
20
-
-
-
-
-
4
Encontros
por Polo
168
Diárias
Aprovadas
168
Vlr.
unitário
95
- 201.780,00
Disciplina
Polos
14
Semestre Encontros
3
-
Despesas com
postagem
TOTAL
Disciplina
1
6
6
95
570
-
-
-
-
-
-
16.530,00
Postagem
Qtd. total
14
4
1
56
Vlr.
unitário
50
-
-
-
-
-
Combustível
TOTAL
Total Km
15.960,00
2
Polos
Vlr. Final
Comentário
2.800,00
2.800,00
Quantidades
Combustível
Vlr. Final
3
Quantidades
Postagem
Vlr. Final
Quantidades
Coordenador de
Tutoria e Curso
TOTAL
Semestre Encontros
336
Visitas
por Polo
58
Média de
10 Km/L
10
Qtd. total
de litros
1949
-
-
-
-
Vlr.
unitário
Vlr. Final
3
5.846,40
-
5.846,40
Comentário
Material de
Expediente
Quantidades
Polos
Qtd. total
Material de
Expediente
4
4
Vlr.
unitário
400
TOTAL
-
-
-
Vlr. Final
1.600,00
Comentário
1.600,00
Quantidades
Reprografia
Despesas com
Reprografia
Alunos
203
50
10150
Vlr.
unitário
0,15
-
-
-
-
TOTAL
Aluguel de
Veículo
Cópias
Qtd. total
Comentário
Vlr. Final
1.522,50
1.522,50
Quantidades
Visitas
Qtd. total
Comentário
Aluguel de Veículo
58
1
58
Vlr.
unitário
510
Seguro Viagem
58
1
58
20
1.160,00
-
-
-
-
30.740,00
TOTAL
Polos
Vlr. Final
29.580,00
Quantidades
Passagens
Visitas
Disciplina
Passagens
Terrestres
4
14
TOTAL
-
-
Ação:
Material de
Expediente
Material de
Expediente
TOTAL
Polos
Total Km
Semestre
Qtd. total
156800
-
-
-
156800
Vlr.
unitário
0,3
-
-
Vlr. Final
47.040,00
47.040,00
Despesas
Produção e Reprodução de Material Didático
Quantidades
Disciplina
Kits
14
1
Qtd.
total
14
-
-
-
Vlr.
unitário
200
-
Comentário
Vlr. Final
2.800,00
2.800,00
Quantidades
Reprodução de
Material Didático
Alunos
Disciplina
Polos
Impressão de
Material Pedagógico
203
14
Quantidade Exemplares
de Tutores
por
Disciplina
4
14
235
Reprodução de
Mídias
TOTAL
203
14
4
14
-
-
-
-
Qtd. total
Vlr.
unitário
3290
30
98.700,00
235
3290
3
9.870,00
-
-
Quantidades
Vídeo Aula
Vídeo Aula
TOTAL
Disciplina
14
-
Vídeo
Aula
1
Qtd.
total
14
Vlr.
unitário
2000
-
-
-
Vlr. Final
Vlr. Final
28.000,00
28.000,00
Comentário
- 108.570,00
Ação:
Bolsas UAB
Coordenadores
Despesas
Bolsas
Quantidades
Alunos
Professor
Pesquisador
TOTAL
-
Horas Aula
das
Disciplinas
780
Hora Aula
UAB
Quantidade
Bolsas
Qtd. total
Vlr.
unitário
Vlr. Final
15
52
52
1300
67.600,00
-
-
-
-
-
67.600,00
Quantidades
Bolsas UAB Tutor
Alunos
Quantidade
de Tutores
Tutores
203
TOTAL
-
Horas
Aula das
Disciplinas
14
780
-
-
Bolsas /
Horas Aula
Quantidade
Vlr.
Bolsas
unitário
Vlr. Final
26
364
765
278.460,00
-
-
-
278.460,00