Quand l`argent tombe du ciel

DOUG WATT
FORUM DES CONSEILLERS
Quand l’argent tombe du ciel
Les clients qui gagnent une somme importante d’argent ou en héritent
ont leur lot de défis à relever.
ériter de plus de un million de
dollars est certes fantastique,
mais les pièges qui accompagnent un legs de cette taille sont
légion. C’est pourquoi le conseiller
peut être d’un grand secours aux
héritiers, affirme le fiscaliste Tim
Cestnick, directeur général du
Groupe de planification fiscale et
successorale d’AIC. «Plus l’héritage
est important, plus les défis qui guettent vos clients le seront», précise-t-il.
Le piège le plus évident est de
trop dépenser, trop rapidement,
puisque le client perçoit cette succession comme une manne. Il
devrait plutôt s’allouer un pourcentage pour les folles dépenses, suggère M. Cestnick. «Si le client désire
se laisser aller et dépenser de l’argent, alors laissez-le prendre 5 % de
l’argent et le gaspiller.»
Autre écueil potentiel : la réaction
psychologique négative, qui peut se
manifester sous forme de paranoïa,
de lassitude, d’immaturité et d’insuffisance. «L’immaturité et la paranoïa
sont les plus communes. Les héritiers
peuvent être privés des défis que la
vie apporte, et cela peut entraver leur
croissance personnelle.»
Quant à la paranoïa, plus précisément, elle peut se manifester quand
les héritiers très aisés deviennent la
cible de l’avarice des autres. «Les
nouveaux amis sortent de nulle part,
et on doit s’interroger sur leurs intentions. On commence alors à se méfier
des autres, et établir des relations
devient plus difficile. Le conseiller ne
peut rien contre cela, mais il peut
aider son client à mieux gérer cette
situation. Les clients qui évitent de
H
dépenser, l’utiliser pour
payer des dettes ou le donner. La bonne stratégie à
adopter dépend de la situation du client. «S’il est
endetté, mais qu’il profite
d’un revenu stable et qu’il n’a
qu’un petit pécule pour la
retraite, la première option
est d’investir l’argent ou
encore d’en investir et de
payer des dettes. Mais un
client qui n’a aucune dette,
un revenu stable et un bon
fonds de retraite pourrait en
dépenser davantage, tout en
continuant à investir.»
titre de fiscaliste,
Tim Cestnick M.À Cestnick
offre bon
nombre de conseils prafaire l’étalage de leur richesse mini- tiques pour maximiser l’héritage en
misent ce type de problèmes.»
minimisant l’impact fiscal. «AssurezLa retraite précoce est une autre
vous que le testament est conçu de
réaction commune à bon nombre de
manière à ce que les héritiers en
personnes à qui échoit un important conservent davantage, suggère-t-il.
héritage, mais ce n’est pas toujours
Déclarez les pertes durant la prela bonne solution, selon M. Cestnick. mière année de la succession, car
Il cite en exemple un homme de
toute perte réalisée par la succession
35 ans qui a hérité de un million de dans la première année peut être
dollars et qui a quitté son emploi
reportée au dernier remboursement
sur-le-champ. «Je n’ai jamais ren- d’impôt de la personne décédée pour
contré un homme plus misérable,
contrecarrer un gain en capital ou
puisqu’il n’avait pas planifié l’emploi
une autre forme de revenu.»
de son temps pour le reste de ses
La résidence principale est une
jours. On ne quitte pas son emploi autre considération importante. «Si
comme cela : il faut planifier sa on prévoit vendre la résidence de la
retraite et décider ce qu’on fera de
personne décédée peu après sa
son temps.»
mort, il faut s’assurer qu’aucun
bénéficiaire n’y habite, conseille
M. Cestnick, car, si un héritier y
Quoi faire de l’héritage
Il n’y aurait réellement, explique habite, elle devient une propriété
M. Cestnick, que quatre options pour d’usage personnel, et on ne peut
réclamer une perte en capital.» OC
disposer d’un legs : l’investir, le
AVRIL 2005
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