Étude sur les taux de cessation d`invalidité de longue durée en

Étude
Étude sur les taux de cessation
d’invalidité de longue durée en
assurance collective
Sous-commission sur l’expérience en
assurance collective de personnes
Octobre 2011
Document 211103
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© 2011 Institut canadien des actuaires
Étude
Octobre 2011
TABLE DES MATIÈRES
INTRODUCTION .......................................................................................................................... 3
GOUVERNANCE DU PROJET .................................................................................................... 3
TERMINOLOGIE .......................................................................................................................... 4
PORTÉE DE L’ÉTUDE ................................................................................................................. 6
CONCEPTS DIRECTEURS .......................................................................................................... 7
Utilisations prévues ................................................................................................................... 7
Contrat type ............................................................................................................................... 8
VALIDATION DES DONNÉES ................................................................................................... 9
Sinistres pour services administratifs seulement ...................................................................... 9
Autres activités de validation .................................................................................................... 9
CARACTÉRISTIQUES DES DONNÉES ................................................................................... 10
Nombre de sinistres................................................................................................................. 10
Âge et sexe .............................................................................................................................. 10
Concentration .......................................................................................................................... 11
Définition de l’invalidité ......................................................................................................... 11
Durée des prestations .............................................................................................................. 11
Délai de carence ...................................................................................................................... 11
Année d’incidence .................................................................................................................. 12
État de la cessation .................................................................................................................. 12
Répartition provinciale............................................................................................................ 12
Prestations mensuelles ............................................................................................................ 13
CONSTRUCTION DES TABLES ............................................................................................... 14
Base de la construction ........................................................................................................... 14
Graduation............................................................................................................................... 15
Mise à l’essai de la graduation ................................................................................................ 16
Structure des tables ................................................................................................................. 16
COMPARAISON AVEC D’AUTRES TABLES ......................................................................... 17
Méthodologies......................................................................................................................... 17
ICA 1988–1997 ....................................................................................................................... 18
Table GLTD de 1987 .............................................................................................................. 22
Krieger .................................................................................................................................... 24
Tables d’assurance-vie du Canada .......................................................................................... 26
RPC/RRQ...................................................................................................................................... 27
VARIATIONS .............................................................................................................................. 33
Méthodologie .......................................................................................................................... 33
Province .................................................................................................................................. 34
Montant des prestations .......................................................................................................... 35
Année d’expérience ................................................................................................................ 35
Cause d’invalidité ................................................................................................................... 36
Assureur .................................................................................................................................. 37
MISES EN GARDE ...................................................................................................................... 37
CONCLUSIONS ET RECOMMANDATIONS........................................................................... 38
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Étude
Octobre 2011
INTRODUCTION
La présente étude sur les taux de cessation en assurance collective d’invalidité de longue durée
(ILD) émises au Canada est une réalisation de la Sous­commission sur l’expérience en assurance
collective de personnes (« la sous-commission ») de la Commission de recherche de l’Institut
canadien des actuaires (ICA).
Les plus récentes tables graduées publiées témoignent de l’expérience de la période de 1988 à
1997.
Ce projet vise à produire des tables fondées sur une expérience plus récente. Voici quels étaient
les objectifs spécifiques :
•
produire des taux de cessation (taux distincts selon qu’il s’agit d’un décès ou d’un
rétablissement) selon le sexe, l’âge à l’invalidité (par groupes d’âges) et la durée de
l’invalidité, ainsi qu’une analyse des écarts selon les régions;
•
comparer l’expérience relative aux demandeurs qui touchent des prestations du Régime
de pensions du Canada (RPC) ou du Régime de rentes du Québec (RRQ) et celle liée aux
demandeurs qui n’en reçoivent pas;
•
établir une comparaison analytique par rapport à l’étude précédente.
L’ICA a fait appel aux cabinets Fraser Group et Denis Garand et Associés pour assurer la gestion
de l’étude. Il leur a confié le mandat que voici :
•
recueillir des données et les valider;
•
analyser les données groupées;
•
produire des tables de taux de cessation à l’aide des méthodes actuarielles reconnues;
•
préparer de la documentation pertinente, notamment le présent rapport.
La demande initiale de données aux fins de l’étude a été diffusée en mai 2009, les données
devant être déposées au plus tard le 31 août 2009. La collecte de données initiales a en fait pris
fin en décembre 2009.
Pendant le processus de validation des données, plusieurs assureurs ont fourni des données
supplémentaires pour combler des lacunes. Dans un cas, il fut nécessaire que l’assureur dépose
de nouvelles données. La compilation de toutes les données validées soumises s’est terminée à la
fin de novembre 2010.
GOUVERNANCE DU PROJET
Président de la Commission de recherche : Marc-André Belzil.
Anciens coprésidents de la Commission de recherche ayant participé à l’élaboration de la
présente étude : Marc-André Melançon et Cathy Shum-Adams.
Membres de la Sous-commission sur l’expérience en assurance collective de
personnes : Peter Douglas
(président),
Donald Blue,
Isabelle Bouchard,
Erin Crump,
Alain Dagneault, Réjean Dion, Ron Hoskins, Candice Hung, Micheline Lafond, Cindy Lau,
Stella-Ann Ménard, Wayne Morris, Debra Shelley et Michel Simard.
Anciens membres de la sous-commission n’en faisant actuellement pas partie, mais ayant
participé à l’élaboration de la présente étude : Joel Cornberg, Nathalie Laporte et
Stéphane Levert.
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Étude
Octobre 2011
Sociétés d’assurance ayant présenté des données
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Assomption, Compagnie mutuelle d’assurance-vie;
Compagnie d’assurance-vie Croix Bleue du Canada;
Co-operators, Compagnie d’assurance-vie;
Desjardins Sécurité financière assurance-vie;
L’Empire, Compagnie d’assurance-vie;
L’Équitable, Compagnie d’assurance-vie du Canada;
Great West, Compagnie d’assurance-vie;
Industrielle Alliance, Assurance et services financiers;
La Capitale, Assurance et services financiers;
Financière Manuvie;
Pacific Blue Cross (assurance-vie Colombie-Britannique);
Compagnie d’assurance-vie RBC;
SSQ Groupe financier;
Compagnie d’assurance Standard Life;
Compagnie d’assurance Sun Life;
La Compagnie mutuelle d’assurance-vie Wawanesa.
Ces 16 sociétés représentaient environ 99 % du marché canadien des contrats d’assurance
invalidité de longue durée pendant la période visée par l’étude.
Équipe du projet
L’ICA a fait appel aux cabinets Fraser Group et Denis Garand et Associés pour assurer la gestion
de l’étude.
Les chefs du projet étaient Ken Fraser et Denis Garand.
L’équipe comprenait également Donna Swiderek, qui s’est occupée de valider les données, et
John Wipf, qui a calculé les expositions et les cessations à partir de la base de données, mis au
point les tables analytiques et collaboré à la mise à l’essai de la graduation.
Enfin, l’équipe a eu la chance de pouvoir compter sur l’aide de Peter Muirhead, qui a joué un
rôle important dans la production des études précédentes de l’ICA sur les taux de cessation
d’ILD. Peter a élaboré les méthodes de graduation utilisées dans le cadre de ce projet.
Remerciements spéciaux
Un merci spécial à Michel Montambeault et au Bureau de l’actuaire en chef du Bureau du
surintendant des institutions financières du Canada pour la table des taux de cessation propre au
RPC qu’ils ont fournie à des fins de comparaison.
TERMINOLOGIE
Cette section explique plusieurs termes clés utilisés tout au long de la présente étude.
SAS signifie services administratifs seulement, en référence aux arrangements par lesquels les
sociétés d’assurance gèrent les programmes de prestations mais n’assument aucune
responsabilité financière à l’égard des prestations qui sont autoassurées par le promoteur du
régime (employeur).
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Étude
Octobre 2011
ILD signifie assurance invalidité de longue durée. Dans la présente étude, le sigle fait
exclusivement référence à la garantie offerte sur une base collective. Cette question est abordée
de façon plus détaillée à la rubrique PORTÉE DE L’ÉTUDE.
Toute occupation et propre occupation font référence aux définitions de l’invalidité utilisées
dans le contrat d’assurance ILD. Pour propre occupation, l’invalidité se définit comme étant
l’incapacité du demandeur d’exécuter les fonctions essentielles de sa propre occupation et pour
toute occupation, l’incapacité du demandeur d’exécuter les fonctions de toute occupation pour
laquelle l’employé possède la formation, les études ou l’expérience nécessaires.
Changement de la définition de l’invalidité (CDI) fait renvoi à la disposition de la plupart des
contrats d’assurance ILD en vertu de laquelle la définition d’invalidité passe de propre
occupation à la plus stricte toute occupation après une période d’invalidité initiale (souvent deux
ans). Ainsi, une personne peut être admissible à des prestations d’invalidité pendant un certain
temps puis ne plus y être admissible même si les preuves d’ordre médical ou professionnel n’ont
pas changé.
Exposition a son sens actuariel habituel et s’entend des sinistres qui sont actifs et donc
« exposés » à une cessation éventuelle. Dans le présent rapport, les quantités d’exposition sont
exprimées en « années-vie »1, année-vie représentant un sinistre-invalidité actif depuis 12 mois.
L’exposition se quantifie sous forme de nombre de sinistres (plutôt que sous forme de montant
des prestations). Ainsi que mentionné dans le rapport, le quantum utilisé dans le calcul de
l’exposition peut être des mois, des années ou des fractions de mois ou d’années.
Cessation s’entend de tout événement éventuel qui met fin à un sinistre autrement actif. Ainsi, un
sinistre qui prend fin une fois la période maximale de prestations atteinte (p. ex., à l’âge de
65 ans) n’est pas une cessation. Dans le présent rapport, le mot cessation comprend la mortalité
et le rétablissement (voir ci-après).
Mortalité fait renvoi aux cessations par suite du décès du demandeur. Il y a une différence subtile
mais importante entre l’utilisation de ce terme dans la présente étude et ailleurs. Dans la plupart
des études actuarielles, un événement de mortalité pendant une période donnée veut dire que la
personne assurée est décédée pendant cette période. Ce n’est pas nécessairement le cas avec les
cessations d’assurance ILD. Dans les contrats prévoyant des prestations de survivant, le sinistre
demeurera actif pendant plusieurs mois après le décès du demandeur. Il faudrait donc interpréter
le terme mortalité comme signifiant que le sinistre a pris fin ET que la cessation est attribuable
au décès (deux événements distincts et pas nécessairement contemporains).
Le terme rétablissement est utilisé dans le présent rapport pour désigner toute cessation qui n’est
pas attribuable à la mortalité. Même si ce terme comprend le sens en langage simple (c.-à-d., les
demandeurs se sont médicalement rétablis de leur blessure ou maladie et ont repris le travail), le
rétablissement implique également, dans la présente étude, une situation où la société
d’assurance a mis fin à un sinistre (pour une raison autre que le décès). Il s’agit notamment de
scénarios de changement de la définition de l’invalidité où le demandeur n’est plus admissible
conformément à une définition plus stricte de l’invalidité et de situations où les demandeurs
abandonnent un sinistre en ne soumettant pas l’information requise et où la société d’assurance
détermine que les preuves ne justifient pas la poursuite du versement des prestations.
1
Dans d’autres études sur la cessation des contrats d’invalidité, les expositions ont été mesurées en « mois-vie ».
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Étude
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La base de données de l’étude correspond à l’ensemble des données sur les sinistres qui ont été
acceptées dans le cadre de l’étude. Pour diverses raisons techniques, des sous-ensembles de cette
base de données ont été utilisés dans la plupart des analyses, y compris la construction des tables
de cessation. Dans la plupart des cas, cependant, les exclusions étaient négligeables.
La sous-commission s’entend de la Sous-commission sur l’expérience en assurance collective de
personnes de la Commission de recherche de l’Institut canadien des actuaires.
PORTÉE DE L’ÉTUDE
Dans cette section, le cadre conceptuel de l’étude est établi.
Titulaires de polices
•
Seuls les groupes employeur-employés canadiens, assurés et contrats SAS 2 .
o Sont inclus :
association sectorielle ou polices à plusieurs employeurs;
caisses sociales des syndicats.
o Sont exclus :
polices d’assurance-crédit;
polices de groupes à affinité;
groupes couvrant des employés non Canadiens.
Dispositions de garantie
•
excluent les polices dont les prestations sont payables pendant deux ou cinq ans 3;
incluent les prestations payables pendant au moins 10 ans et les prestations payables
jusqu’à un certain âge (habituellement 65 ans);
•
définition de l’invalidité, propre occupation ou toute occupation.
Sinistres à déclarer
Tous les sinistres dont la date d’invalidité précède le 31 décembre 2008 et qui étaient « en
versement » pendant toute période comprise entre le 1er janvier 2004 et le 31 décembre 2008.
Un sinistre est « en versement » pendant une période si le sinistre avait été approuvé par
l’assureur et que le demandeur a droit de recevoir un versement à l’égard de l’invalidité pendant
cette période. Cette définition comprend les situations où :
2
3
•
le versement réel est réduit à zéro, car il est intégré à d’autres prestations;
•
les versements sont retenus pour compenser pour des versements excédentaires
précédents.
Même si les contrats SAS étaient pris en compte dans le cadre conceptuel de l’étude, les sinistres SAS ont été
exclus en bout de ligne pour des considérations d’ordre méthodologique. Se reporter à la rubrique VALIDATION
DES DONNÉES.
En dépit de cet élément de la demande de données, les polices avec des prestations de deux ou cinq ans ont été
incluses dans la base de données de l’étude, mais l’exposition a pris fin un an avant la cessation des prestations
ainsi que décrit à la rubrique CONSTRUCTION DES TABLES (page 15).
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Étude
Octobre 2011
Sinistres récurrents
Lorsqu’un sinistre est jugé « récurrent » aux termes de la définition énoncée dans la police,
plusieurs périodes d’invalidité peuvent se rapporter au sinistre. En règle générale, les polices
exigent que les périodes d’invalidité découlent d’une même cause et qu’elles ne soient pas
interrompues par des périodes de retour au travail de plus de six mois.
En vertu des protocoles de l’étude, ces sinistres récurrents devraient être déclarés sous un seul
enregistrement, en utilisant la date initiale d’invalidité et la date de cessation la plus récente.
En revanche, si une personne a connu plusieurs périodes d’invalidité qui ne sont pas définies
comme étant « récurrentes » (en raison de causes diverses, par exemple), un enregistrement
distinct serait produit pour chacun des sinistres.
Sinistres selon les prestations partielles ou résiduelles
Dans les instructions concernant la collecte de données, il était mentionné qu’il fallait inclure les
demandeurs si au départ, ils répondaient à la définition de l’invalidité totale fondée sur toute
occupation ou propre occupation.
CONCEPTS DIRECTEURS
Utilisations prévues
Pour construire une table à partir de données brutes, il faut prendre des décisions au sujet de bien
des questions pratiques et des objectifs techniques concurrents génèrent souvent une certaine
tension. Voilà pourquoi il est utile de mentionner les utilisations prévues qui ont guidé l’équipe
du projet.
Voici les utilisations en question :
•
évaluation par les sociétés d’assurance du passif des sinistres d’assurance ILD en cours
au Canada dans les états financiers;
•
calcul par les sociétés d’assurance du passif des sinistres dans la comptabilisation
d’expérience pour quelques titulaires de polices;
•
utilisation par les sociétés d’assurance dans la détermination des tarifs types des
prestations des contrats d’assurance ILD collective;
•
évaluation par les promoteurs de régimes autofinancés du passif des sinistres d’assurance
ILD en cours au Canada dans les états financiers 4.
Il y a lieu de reconnaître que la table peut aussi être utilisée dans d’autres contextes qui n’ont pas
été explicitement pris en compte dans le cadre du projet.
En particulier, nous soulignons que les taux de mortalité indiqués dans le présent document
pourraient être utiles aux fins de la tarification d’une disposition d’exonération des primes
d’assurance-vie collective et de l’établissement d’une provision à cette fin quand la définition de
l’invalidité est conforme aux dispositions d’un contrat d’assurance ILD collective. Nous n’avons
aucune raison de dissuader les utilisateurs de le faire, mais nous tenons à signaler que cette
utilisation n’était pas prévue dans le mandat officiel de l’étude.
4
Cependant, ainsi que souligné ailleurs dans le rapport, les sinistres découlant des contrats autofinancés (SAS) n’ont
pas été pris en compte dans la préparation des tables.
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Étude
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Contrat type
Nous estimons que les utilisateurs devraient être en mesure d’interpréter les tables publiées
comme représentant la valeur prévue d’un scénario du monde réel identifiable. Spécifiquement,
il faut donc que les valeurs de la table ne représentent pas des moyennes d’une distribution
bimodale.
Nous avons donc articulé un scénario type pour lequel la table peut être considérée comme
cadrant la mieux. Les éléments de ce modèle comprennent :
•
régimes d’avantages du personnel;
•
employés canadiens;
•
groupes de diverses tailles;
•
niveaux d’adhésion élevés;
•
émission garantie avec souscription excédentaire;
•
délais de carence de quatre à six mois;
•
prestations payables jusqu’à 65 ans;
•
taux de remplacement élevés, mais inférieurs à 100 %;
•
définition d’invalidité fondée sur la propre occupation pendant deux ans;
•
dispositions générales de l’industrie pour l’invalidité récurrente, limites de toutes les
sources, réadaptation, etc.;
•
pratiques types de l’industrie en matière de gestion des sinistres telles que
l’intervention précoce.
Étant donné que les sinistres acceptés dans le cadre de l’étude ont été filtrés, nous devons
également préciser que la gestion des sinistres dans ce scénario type ne comprend pas la pratique
relative aux règlements sous forme de montant forfaitaire.
Les utilisateurs sont donc avertis de la nécessité d’envisager des ajustements face à une situation
qui varie considérablement du scénario type, par exemple, de longs délais de carence et des
dispositions variantes des contrats.
Il ne s’agit pas de laisser entendre que toutes les expositions dans le cadre de l’étude étaient tout
à fait conformes à la conception du régime type, mais que l’équipe du projet s’est attardée à gérer
les expositions de manière à éviter des asymétries par rapport au modèle. Par exemple, bien que
nous ayons pris en compte les expositions sur les régimes avec des prestations jusqu’à 60 ans,
nous avons utilisé seulement les expositions jusqu’à 59 ans afin d’éviter des anomalies associées
aux derniers mois des prestations.
La définition de l’invalidité est la question qui nous a le plus préoccupés. La différence entre les
prestations fondées sur la propre occupation et celles fondées sur toute occupation est
significative, ainsi que l’indiquent les sauts évidents au chapitre des données brutes concernant
les cessations aux mois 24 et 28 et à d’autres périodes.
Jusqu’au mois 24, il est indéniable que pratiquement toute l’expérience sous-jacente porte sur la
propre occupation. Au-delà de 30 mois, nous savons que les prestations fondées sur toute
occupation constituent la norme qui prévaut dans l’industrie.
8
Étude
Octobre 2011
Cependant, il y a eu d’autres sauts aux mois 36 et 48, sous l’effet des groupes avec des délais de
carence de 12 et 24 mois, suivis d’une garantie fondée sur la propre occupation de deux ans.
L’équipe du projet est parvenue à repérer et supprimer un petit nombre de groupes représentant
la majeure partie des cessations supplémentaires à 48 mois. Il importe toutefois de souligner que
les données comportent toujours un petit nombre de sinistres avec un changement de la définition
de l’invalidité atypique à pratiquement chaque durée de 30 à 60 mois. Nous avons eu recours au
processus de graduation pour régler ces distorsions mineures.
VALIDATION DES DONNÉES
Sinistres pour services administratifs seulement
Les sinistres des contrats pour services administratifs seulement (SAS) ont été pris en compte
dans la conception initiale de l’étude et dans la collecte de données. La sous-commission a
toutefois finalement décidé d’exclure les sinistres pour SAS de l’étude.
Il aurait été utile de se pencher sur les différences entre les polices d’assurance et les contrats de
SAS, mais il aurait été difficile de généraliser à partir des données disponibles, et ce pour deux
raisons :
•
l’exposition disponible était limitée;
•
l’exposition était attribuable, en majeure partie, à un seul assureur.
Nous avons aussi jugé qu’il ne serait pas convenable de publier des conclusions même
spéculatives qui pourraient révéler des données exclusives provenant d’un assureur participant.
L’asymétrie significative dans le marché est illustrée dans la table suivante. L’asymétrie a été
amplifiée dans l’étude, puisqu’un assureur important n’a pas intégré les sinistres des contrats
SAS dans les données qu’il a soumises.
Table 1 Statistiques sur les contrats de SAS
Statistiques du Données
initiales
marché 5
soumises
Contrats de SAS en % de
l’univers total des contrats d’ILD 15 %
13 %
Assureurs déclarant les contrats
8
de SAS
7
Proportion du total des contrats
de SAS détenue par le plus 60 %
important assureur participant
70 %
Autres activités de validation
Les gestionnaires du projet ont passé en revue toutes les données soumises afin de vérifier si
elles étaient exhaustives et conformes aux normes prévues. Dans bien des cas, des données
supplémentaires ont été sollicitées auprès des participants. Dans un cas, il fut nécessaire que
l’assureur fournisse de nouvelles données.
5
Fraser Group, Group Universe Report, année de données 2006.
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Étude
Octobre 2011
Certains sinistres soumis n’ont pas été intégrés à la base de données de l’étude, notamment :
•
les sinistres ayant pris fin avant la période visée par l’étude;
•
les sinistres dont la date d’invalidité est postérieure à la période visée par l’étude;
•
les sinistres sans versement en espèces et sans indication d’intégration;
•
les sinistres en litige;
•
les sinistres réglés par versement d’une somme forfaitaire.
CARACTÉRISTIQUES DES DONNÉES
Nombre de sinistres
Nous avons accepté 352 428 dossiers de sinistres aux fins de l’étude, dont 116 853 (33 %) en
provenance du Québec et 235 575 (67 %) en provenance du reste du Canada.
Au chapitre du nombre de sinistres, le Québec est surreprésenté par rapport à sa part de
l’ensemble de la population canadienne, soit 33 % des sinistres contre environ 25 % de la
population canadienne. Cependant, la proportion des expositions et des décès du Québec se
rapproche de sa part de la population.
Table 2 Statistiques issues de la base de données de l’étude
Sinistres
Québec
116 853
Exposition
(vie-années)
155 465
Cessations
Décès
Rétablissements
76 068
4 764
71 304
Hors
Québec
235 575
485 044
108 335
13 956
94 379
Québec
33 %
24 %
41 %
25 %
43 %
Hors
Québec
67 %
76 %
59 %
75 %
57 %
Âge et sexe
L’âge moyen à l’invalidité aux fins de toute l’étude était de 46,2 ans (45,2 pour les femmes et
47,2 pour les hommes). Les demandeurs du Québec étaient un peu plus jeunes que ceux hors
Québec.
Table 3 Âge moyen selon le sexe et la région
Hommes
Femmes
Global
Québec
Hors Québec Total
46,5
44,3
45,4
47,6
45,7
46,6
47,2
45,2
46,2
Table 4 Répartition des sexes selon la région
Femmes
Hommes
Québec
51 %
49 %
Hors Québec Total
53 %
52 %
47 %
48 %
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Octobre 2011
La table ci-dessous indique l’âge moyen à l’invalidité des demandeurs devenus invalides pendant
la période visée par l’étude. Nous pouvons y constater une tendance à la hausse de l’âge parmi
les nouveaux demandeurs.
Table 5 Âge moyen des nouveaux demandeurs selon l’année d’incidence
Année
2004
2005
2006
2007
2008
Hommes
47,0
47,1
47,5
47,8
47,7
Femmes
45,1
45,2
45,6
45,9
45,8
Global
46,0
46,1
46,5
46,8
46,7
Concentration
La plus importante contribution unique de données comptait pour 26 % des sinistres et la plus
petite, pour moins de 1 %.
Les trois assureurs en tête de liste représentaient 69 % des sinistres à l’étude. Les huit assureurs
les plus importants (50 % du groupe participant) étaient responsables de 92 % des sinistres
soumis.
Définition de l’invalidité
Environ 95,5 % des sinistres cadraient avec la définition initiale fondée sur la propre occupation,
les autres cadrant avec la définition fondée sur toute occupation. Il s’agit d’une estimation qui
repose sur l’information disponible dans 79 % des données. Ce ne sont pas tous les assureurs qui
ont été en mesure de fournir cet élément de donnée.
Durée des prestations
Les prestations versées jusqu’à 65 ans comptaient pour 97,2 % des sinistres et les prestations
versées jusqu’à 60 ans, pour 1,0 %. Le solde, soit 1,8 %, était réparti dans une large gamme de
valeurs dont aucune n’était supérieure à 0,1 % du total.
Délai de carence
La répartition des délais de carence est illustrée dans la table suivante. Le délai de carence le plus
répandu était de quatre mois (47 %) puis de six mois (22 %).
Table 6 Répartition des demandeurs selon le délai de carence
Délai de carence
(jours)
< 90
Proportion
des sinistres
6,2 %
91–111
10,3 %
112–133
47,2 %
134–165
1,2 %
166–195
22,0 %
196–375
10,4 %
>375
2,6 %
Total
100,0 %
11
Étude
Octobre 2011
Année d’incidence
La table suivante présente la répartition des sinistres utilisés pour les tables selon l’année
d’incidence.
Table 7 Répartition des demandeurs selon l’année d’incidence
Année d’incidence
Avant 2000
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Total
Proportion des
sinistres
16,0 %
2,5 %
3,4 %
5,4 %
10,1 %
12,6 %
13,6 %
14,3 %
14,5 %
7,7 %
100 %
État de la cessation
Pour les sinistres utilisés aux fins de la construction des tables, 52,3 % ont pris fin (5,3 % pour
cause de décès et 47,0 % pour cause de rétablissement) et 7,8 % ont pris fin à la durée maximale
des prestations. Les autres demandes (39,9 %) étaient toujours actives à la fin de la période visée
par l’étude.
Répartition provinciale
Une comparaison entre la répartition des demandes de règlement selon la province et la
répartition en 2006 de la population active à temps plein au Canada est présentée dans la table
ci-dessous.
Il y a une distorsion dans la table en raison de la surreprésentation du Québec, puisque le taux
d’incidence des sinistres y est plus élevé. La deuxième table, qui exclut le Québec, indique que la
répartition des sinistres est semblable à la population active à temps plein avec certaines
variations mineures pouvant témoigner des différences entre les provinces au chapitre de la
pénétration des prestations, de la répartition par âge et de la composition de l’industrie.
L’exclusion des sinistres au titre des contrats de SAS pourrait aussi expliquer certaines des
variations observées.
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Étude
Octobre 2011
Table 8 Répartition des sinistres selon la province par rapport au nombre d’emplois à
temps plein
Province
Répartition
des sinistres
Travailleurs
canadiens à
temps plein*
Terre-Neuve-etLabrador
Île-du-Prince-Édouard
Nouvelle-Écosse
Nouveau-Brunswick
Québec
Ontario
Manitoba
1,5 %
1,5 %
0,4 %
3,0 %
3,2 %
33,2 %
34,7 %
3,2 %
0,4 %
2,9 %
2,4 %
24,6 %
40,1 %
3,6 %
Saskatchewan
2,3 %
Alberta
9,3 %
Colombie-Britannique 9,2 %
Total
100,0 %
*Statistique Canada, données de 2006.
2,8 %
9,5 %
12,1 %
100,0 %
Table 9 Répartition des sinistres selon la province par rapport au nombre d’emplois à
temps plein (à l’exclusion du Québec)
Province
Répartition
des sinistres
Travailleurs
canadiens à
temps plein
Terre-Neuve-etLabrador
Île-du-Prince-Édouard
Nouvelle-Écosse
Nouveau-Brunswick
Québec
Ontario
Manitoba
Saskatchewan
Alberta
Colombie-Britannique
Total
2,3 %
2,0 %
0,6 %
4,6 %
4,8 %
0,5 %
3,9 %
3,2 %
51,9 %
4,8 %
3,4 %
13,9 %
13,8 %
100,0 %
53,3 %
4,8 %
3,7 %
12,6 %
16,1 %
100,0 %
Prestations mensuelles
La répartition des prestations mensuelles assurées (avant intégration) des dossiers de sinistres est
illustrée ci-dessous.
13
Étude
Octobre 2011
Table 10 Répartition des sinistres selon le montant brut des prestations mensuelles
Montant brut des prestations mensuelles Pourcentage des sinistres
0 $, mais moins de 500 $
2,6 %
500 $, mais moins de 1 000 $
7,4 %
1 000 $, mais moins de 1 500 $
18,0 %
1 500 $, mais moins de 2 000 $
24,4 %
2 000 $, mais moins de 2 500 $
18,7 %
2 500 $, mais moins de 3 000 $
12,3 %
3 000 $, mais moins de 3 500 $
6,6 %
3 500 $, mais moins de 4 000 $
4,0 %
4 000 $, mais moins de 4 500 $
2,2 %
4 500 $, mais moins de 5 000 $
1,2 %
5 000 $, mais moins de 5 500 $
0,6 %
Toutes les autres
0,9 %
Aucune donnée
1,1 %
CONSTRUCTION DES TABLES
Base de la construction
•
Les données sources correspondaient aux données combinées soumises par tous les
assureurs participants après les efforts de correction déjà décrits dans la présente étude.
•
Les sinistres contribuaient habituellement à l’exposition à partir du premier jour des
prestations.
•
Les sinistres cadrant avec la définition de l’invalidité fondée sur la propre occupation et
avec des délais de carence de plus de deux ans (de 599 à 1 856 jours) ont été exclus de
l’exposition jusqu’à 61 mois après la date d’invalidité. Il s’agissait d’éliminer les
soubresauts du changement de la définition de l’invalidité à plus ou moins 48 mois et
60 mois. Même si les sinistres en cause étaient assez peu nombreux, ils étaient concentrés
selon la région et le sexe et il a donc été jugé prudent d’exclure l’exposition anticipée.
•
Pour la durée des prestations assurées autres que jusqu’à 65 ans, l’exposition a été
créditée seulement jusqu’à 12 mois avant la cessation des prestations ou 65 ans, selon la
première éventualité. Par exemple, pour la durée des prestations jusqu’à 60 ans,
l’exposition au-delà de 59 ans a été retirée. Une approche semblable a été appliquée aux
prestations pour une période déterminée comme dix ans. L’observation a pris fin 12 mois
avant la cessation des prestations à moins que la durée maximale soit à tout le moins
jusqu’à 65 ans.
•
Les sinistres reposant sur la définition fondée sur toute occupation, même s’ils ne
représentent qu’une petite partie des sinistres, ont été pris en compte dans l’exposition à
compter de la fin du délai de carence.
14
Étude
Octobre 2011
•
L’exposition a été calculée pour chaque mois pendant les cinq premières années
(60 mois) et pour chaque année par la suite.
•
Pour les sinistres en cessation (pour cause de décès ou de rétablissement), une période
d’exposition complète (mois ou année) a été créditée à l’égard de la période pendant
laquelle la cessation s’est produite.
•
Pour les autres sinistres, l’exposition a abruptement pris fin aux extrémités et la période
fractionnelle de l’exposition qui convient a été créditée. Ces extrémités comprennent la
fin de la période visée par l’étude, l’âge limite (p. ex., 65 ans) ou la cessation de
l’exposition pour des raisons méthodologiques. Les sinistres où la durée des prestations
n’était pas à 65 ans faisaient partie de cette dernière catégorie. L’exposition pour ces
sinistres a été créditée jusqu’à un an avant la cessation des prestations ou l’âge de 65 ans,
selon la première éventualité.
•
Dans la même veine, une fraction d’une période d’exposition a été créditée quand un
sinistre survenait avant le début de la période visée par l’étude, soit le 1er janvier 2004.
•
Les taux de cessation bruts ont été calculés pour des fourchettes d’âge de cinq ans en
divisant les cessations des sinistres pendant la période d’observation par l’exposition
créditée pour ladite période.
•
La première tranche d’âge (âge moyen de 22 ans) repose sur les données concernant les
personnes de moins de 24 ans.
•
L’âge est fondé sur l’âge au dernier anniversaire.
Graduation
Les taux figurant dans les tables publiées ont été lissés aux fins de présentation. L’approche
générale consistait à lisser les taux bruts selon la durée et l’âge pendant les 10 premières années
de l’invalidité. Après 10 ans d’invalidité, les cessations et les décès n’étaient plus présumés avoir
un lien avec la durée de l’invalidité mais seulement avec l’âge atteint.
Les tables pour les 10 premières années de l’invalidité ont été déterminées séparément pour les
hommes du Québec, les femmes du Québec, les hommes hors Québec et les femmes hors
Québec. Après 10 ans d’invalidité, les tables ont été séparées seulement pour les hommes et les
femmes.
Dans le cadre de la graduation, les taux ont été lissés entre la période sélecte (10 premières
années d’invalidité) et la période ultime (au-delà de 10 ans d’invalidité).
Le processus de graduation a permis de constater des paramètres qui réduisaient au minimum les
erreurs au carré (carré de la différence entre les nombres prévus et les nombres réels).
L’approche de la graduation de base consistait à ajuster un ensemble de courbes exponentielles
aux données. L’approche a utilisé un agencement de deux courbes exponentielles en tenant
compte du fait que les sinistres d’assurance ILD combinent des sinistres à durées relativement
longues et des sinistres qui durent relativement moins longtemps.
Le modèle de graduation supposait également l’existence d’un décrément distinct lié au
changement de la définition de l’invalidité (CDI) fondée sur la propre occupation à l’invalidité
fondée sur toute occupation. Le modèle a supposé qu’un taux de CDI était applicable à divers
points de CDI. Une hypothèse a été formulée et utilisée, à savoir que les données présentaient
des CDI se produisant aux 24e, 27e, 28e, 30e et 36e mois. Cette composante a eu pour effet
15
Étude
Octobre 2011
d’isoler les cessations « excédentaires » 6 attribuables au changement de la définition de
l’invalidité.
Pendant la graduation, nous avons constaté que le nombre de cessations était beaucoup moins
élevé les deux premiers mois suivant le délai de carence. Étant donné que dans la plupart des
applications de la table les données sur les demandeurs vont au-delà des deux mois suivant le
délai de carence, aucun ajustement n’a été apporté pour tenir compte de ce phénomène.
L’ajustement s’est fait au moyen du moteur de graduation (Graduation Engine), un chiffrier
Excel. Une description technique complète est donnée à l’annexe 1. Le chiffrier Excel est aussi
disponible à des fins d’examen.
Mise à l’essai de la graduation
La mise au point des taux gradués a été un processus itératif.
À chaque itération, nous avons évalué le caractère adéquat des taux ajustés à l’aide de diverses
méthodes, notamment :
•
examen visuel des taux gradués exprimés en fonction des taux bruts;
•
comparaison entre les cessations prévues (dans l’ensemble et selon la mortalité/les
rétablissements) et les cessations réelles; cette comparaison a été faite pour l’ensemble
de l’étude et selon les segments de l’âge et du sexe;
•
comparaison entre les valeurs des réserves calculées en fonction des cessations prévues
et celles calculées en fonction des cessations réelles; cette comparaison a été faite pour
l’ensemble de l’étude et selon les segments de l’âge et du sexe.
Comme dernier test, une comparaison a été faite entre les taux recommandés et les taux produits
au moyen d’une autre méthode de graduation (plus simple) reposant sur des concepts différents 7.
Structure des tables
Les taux sont présentés séparément pour :
•
le nombre total de cessations;
•
les cessations attribuables au décès (mortalité);
•
les cessations attribuables à d’autres raisons (rétablissement).
Les tables fournies se présentent en quatre sections divisées comme suit :
•
Québec par rapport à hors Québec;
•
femmes par rapport aux hommes.
Chaque section renferme ce qui suit :
•
Les valeurs sélectes des 120 premiers mois de l’invalidité. Elles indiquent les règlements
mensuels pour des groupes d’âge de cinq ans (âge à l’invalidité) pour les mois 4 à 60. Les
6
Les cessations excédentaires, c’est-à-dire plus élevées que la normale, attribuables au décès, au retour au travail ou
au refus du sinistre pour des raisons autres que le changement de la définition.
7
Spécifiquement, cette méthode consistait à mettre visuellement au point une courbe à partir de l’agrégation des
données pour tous les âges puis à ajuster cette courbe aux données de chaque groupe d’âge au moyen de la
méthode des moindres carrés. Des fonctions « spline » distinctes ont été appliquées pour les durées jusqu’à
24 mois et après 30 mois avec interpolation entre les durées 25 et 30.
16
Étude
Octobre 2011
règlements annuels sont fournis pour les cinq dernières années même si la table contient
des valeurs mensuelles applicables à chaque période de 12 mois. Des tableaux distincts
sont fournis pour les demandeurs du Québec et hors Québec et pour les demandeurs de
sexe féminin (femmes) et de sexe masculin (hommes).
•
Les valeurs ultimes pour les durées au-delà de dix ans. Ces valeurs sont fournies selon le
sexe et l’âge atteint et aucune distinction n’est faite entre le Québec et hors Québec.
Chaque section des tableaux comporte également des valeurs d’ajustement pour tenir compte des
cessations excédentaires au point de changement de la définition de l’invalidité. Pour la plupart
des applications, cet ajustement serait ajouté aux taux « de base » pour générer une table de
travail.
La version finale des tables est fournie dans un document distinct, le supplément des tables,
disponible en format Excel.
COMPARAISON AVEC D’AUTRES TABLES
Dans cette section, une comparaison est établie entre les taux de cessation élaborés dans le cadre
de la présente étude et ceux publiés dans d’autres tables.
Une comparaison est faite avec deux tables conçues aux fins de l’évaluation des prestations
d’assurance ILD.
•
Étude sur la cessation de régimes d’assurance collective d’invalidité de longue durée au
Canada (1988–1997), Institut canadien des actuaires, 2010;
•
Group Long-Term Disability (GLTD) Valuation Tables, Society of Actuaries, 1987 (en
anglais seulement).
Une comparaison est aussi faite entre l’expérience de mortalité de la base de données de l’étude
et :
•
1970 Intercompany Life Waiver Mortality table (table Krieger) (en anglais seulement);
•
les Tables de mortalité, Canada, provinces et territoires 2000–2002, Statistique Canada.
Méthodologies
Deux approches différentes ont été appliquées dans ces comparaisons.
Pour comparer les deux tables d’évaluation de l’assurance ILD précédentes, un ratio des valeurs
de la fonction de survie a été utilisé. La valeur de la fonction de survie (dans le contexte des taux
de cessation des sinistres d’invalidité) indique pour une certaine durée la proportion des
demandeurs initialement invalides qui est toujours active 8.
Aux fins des comparaisons dans la section suivante, les ratios déclarés comportent ce qui suit :
•
la valeur de la fonction de survie pour la table dans la présente étude;
•
la valeur de la fonction de survie pour la table dans l’étude précédente.
Un ratio inférieur à 100 % indique que les taux de survie dans la nouvelle table sont inférieurs
(c.-à-d., taux de cessation plus élevés) que dans la table de comparaison et vice versa.
8
Par exemple, si le taux de cessation à la durée 1 est 0,10 et à la durée 2 est 0,20, alors la valeur de la fonction de
survie à la fin de la durée 1 est 0,90 (1,00-0,10) et à la fin de la durée 2 est 0,72 (1,00-0,10)(1,00-0,20).
17
Étude
Octobre 2011
Pour la table 1988-1997 de l’ICA, les fonctions de survie sont élaborées séparément pour la
mortalité et le rétablissement. Dans chacun des cas, la valeur de la fonction à une certaine durée
représente la proportion de la population initiale qui serait toujours active si la mortalité ou le
rétablissement était le seul décrément.
Pour les comparaisons mettant en cause des tables de mortalité plutôt que de cessation, une
analyse des données réelles par rapport aux données prévues a été utilisée. Ces comparaisons
s’appuient sur les résultats de mortalité provenant de la base de données par rapport aux résultats
de mortalité prévus provenant de la table indiquée.
ICA 1988–1997
La structure de la table mise au point dans la présente étude est la même que celle de la plus
récente table de l’ICA portant sur la période 1988-1997.
Pour comparer les taux de base des deux tables, nous avons construit des fonctions de survie à
l’aide des taux de mortalité et de rétablissement des deux tables. Dans les ratios présentés
ci-dessous, la table courante est le numérateur.
La nouvelle table indique une légère amélioration de la mortalité (les taux de mortalité ont
diminué). Les améliorations sont les plus prononcées aux durées plus longues et sont plus
élevées chez les hommes que chez les femmes. La différence entre le Québec et hors Québec est
minime.
Les variations des taux de rétablissement sont beaucoup plus importantes. Les taux figurant dans
la nouvelle table diffèrent considérablement de ceux de la table précédente. Les taux de
rétablissement au Québec ont augmenté de manière importante tant pour les hommes que pour
les femmes. À l’extérieur du Québec, les taux de rétablissement ont augmenté de façon modérée
chez les hommes, mais ont reculé considérablement chez les femmes.
Les taux de CDI sont comparés directement, comme un simple ratio du nouveau taux
(numérateur) et du taux précédent. Les nouveaux taux de CDI varient de façon importante par
rapport à ceux de la table précédente. À noter que les taux de CDI de la table précédente étaient
unisexes.
18
Étude
Octobre 2011
Table 11 Ratio des valeurs de la fonction de survie : Table 2004–2008 par rapport à ICA
1988–1997
Mortalité
Québec
Femmes
Moins de 25 ans
25–29 ans
30–34 ans
35–39 ans
40–44 ans
45–49 ans
50–54 ans
55–59 ans
60–64 ans
Hors Québec
Femmes
Moins de 25 ans
25–29 ans
30–34 ans
35–39 ans
40–44 ans
45–49 ans
50–54 ans
55–59 ans
60–64 ans
mois 12
mois 24
mois 36
année 5
année 10
100 %
100 %
101 %
101 %
101 %
101 %
100 %
100 %
99 %
100 %
101 %
101 %
102 %
102 %
101 %
100 %
99 %
97 %
100 %
101 %
101 %
102 %
101 %
101 %
100 %
98 %
96 %
101 %
101 %
102 %
102 %
101 %
100 %
99 %
97 %
104 %
103 %
102 %
101 %
98 %
97 %
96 %
mois 12
100 %
100 %
101 %
101 %
101 %
101 %
101 %
101 %
101 %
mois 24
100 %
101 %
101 %
102 %
101 %
101 %
101 %
100 %
100 %
mois 36
100 %
101 %
101 %
102 %
101 %
101 %
100 %
99 %
99 %
année 5
101 %
101 %
101 %
102 %
101 %
100 %
99 %
98 %
année 10
105 %
104 %
103 %
102 %
100 %
98 %
96 %
Table 11
Québec
Hommes
Moins de 25 ans
25–29 ans
30–34 ans
35–39 ans
40–44 ans
45–49 ans
50–54 ans
55–59 ans
60–64 ans
mois 12
101 %
101 %
102 %
102 %
102 %
102 %
101 %
100 %
98 %
mois 24
103 %
103 %
104 %
105 %
105 %
104 %
102 %
100 %
97 %
mois 36
104 %
104 %
105 %
105 %
105 %
104 %
102 %
99 %
96 %
19
année 5
106 %
106 %
105 %
105 %
103 %
102 %
101 %
98 %
année 10
115 %
110 %
105 %
101 %
99 %
99 %
98 %
Étude
Octobre 2011
Table 11 (suite)
Hors Québec
Hommes
Moins de 25 ans
25–29 ans
30–34 ans
35–39 ans
40–44 ans
45–49 ans
50–54 ans
55–59 ans
60–64 ans
mois 12
100 %
101 %
101 %
101 %
101 %
100 %
99 %
99 %
98 %
mois 24
101 %
102 %
102 %
103 %
101 %
100 %
99 %
98 %
97 %
mois 36
102 %
103 %
103 %
104 %
102 %
100 %
99 %
97 %
96 %
année 5
105 %
106 %
105 %
104 %
102 %
100 %
98 %
96 %
année 10
117 %
112 %
107 %
103 %
100 %
97 %
95 %
Table 12 Ratio des valeurs de la fonction de survie : Table 2004–2008 par rapport à ICA
1988–1997
Rétablissement
Québec
Femmes
mois 12
Moins de 25
55 %
ans
69 %
25–29 ans
78 %
30–34 ans
83 %
35–39 ans
84 %
40–44 ans
82 %
45–49 ans
80 %
50–54 ans
77 %
55–59 ans
75 %
60–64 ans
mois 24
mois 36
année 5
année 10
34 %
25 %
18 %
15 %
48 %
59 %
64 %
66 %
66 %
65 %
64 %
65 %
39 %
49 %
54 %
57 %
58 %
58 %
60 %
64 %
31 %
41 %
47 %
51 %
53 %
55 %
58 %
28 %
39 %
46 %
51 %
53 %
55 %
Hors Québec
Femmes
mois 12
Moins de 25 123 %
ans
151 %
25–29 ans
165 %
30–34 ans
167 %
35–39 ans
161 %
40–44 ans
149 %
45–49 ans
136 %
50–54 ans
123 %
55–59 ans
110 %
60–64 ans
mois 24
109 %
mois 36
97 %
année 5
89 %
année 10
86 %
161 %
189 %
193 %
182 %
163 %
140 %
118 %
98 %
155 %
187 %
192 %
180 %
160 %
137 %
114 %
94 %
149 %
181 %
186 %
176 %
158 %
136 %
114 %
149 %
183 %
189 %
180 %
162 %
141 %
20
Étude
Octobre 2011
Table 12 (suite)
Québec
Hommes
mois 12
Moins de 25 61 %
ans
52 %
25–29 ans
48 %
30–34 ans
47 %
35–39 ans
48 %
40–44 ans
51 %
45–49 ans
55 %
50–54 ans
61 %
55–59 ans
68 %
60–64 ans
mois 24
35 %
mois 36
25 %
année 5
19 %
année 10
16 %
31 %
29 %
29 %
31 %
35 %
42 %
52 %
64 %
25 %
24 %
24 %
26 %
31 %
39 %
51 %
66 %
21 %
21 %
22 %
24 %
29 %
38 %
52 %
20 %
21 %
22 %
24 %
29 %
38 %
Hors Québec
Hommes
mois 12
Moins de 25
112 %
ans
96 %
25–29 ans
90 %
30–34 ans
88 %
35–39 ans
88 %
40–44 ans
88 %
45–49 ans
88 %
50–54 ans
87 %
55–59 ans
86 %
60–64 ans
mois 24
mois 36
année 5
année 10
98 %
88 %
80 %
74 %
81 %
75 %
75 %
76 %
78 %
80 %
81 %
81 %
71 %
67 %
67 %
69 %
73 %
76 %
79 %
81 %
65 %
61 %
61 %
64 %
69 %
74 %
79 %
63 %
59 %
59 %
62 %
67 %
74 %
21
Étude
Octobre 2011
Table 13 Ratio des taux de changement de la définition de l’invalidité : Table 2004–2008
par rapport à ICA 1988-1997
Durée
Moins de 25 ans
25–29 ans
30–34 ans
35–39 ans
40–44 ans
45–49 ans
50–54 ans
55–59 ans
60–64 ans
Femmes
Québec
59 %
77 %
95 %
111 %
124 %
132 %
132 %
122 %
102 %
Hors Québec
75 %
74 %
73 %
72 %
71 %
68 %
65 %
59 %
51 %
Hommes
Québec
91 %
71 %
58 %
49 %
43 %
39 %
37 %
37 %
37 %
Hors Québec
145 %
140 %
134 %
128 %
122 %
114 %
104 %
91 %
67 %
Table GLTD de 1987
La table GLTD a été publiée par la Society of Actuaries en 1987 à partir de l’expérience aux
États-Unis et au Canada avant 1980 9. Malgré son âge, cette table sert encore de table de
référence dans la tarification et l’évaluation des polices d’assurance ILD au Canada.
La table GLTD n’établit pas de distinction entre le Québec et hors Québec.
La table GLTD ne présente pas de valeurs distinctes au chapitre de la mortalité et du
rétablissement; la comparaison s’appuie donc sur les taux relatifs aux cessations totales. Il
conviendrait également de noter que la table GLTD ne fournit pas d’ajustement explicite pour le
changement de la définition 10. Comme dans la section précédente, la comparaison fait appel au
ratio des valeurs de la fonction de survie. La nouvelle table produite dans la présente étude est le
numérateur.
Cette comparaison repose sur les valeurs de base de la table GLTD sans marges aux fins de
l’évaluation.
Le lecteur constatera qu’ailleurs qu’au Québec, la table GLTD comporte encore une certaine
valeur prédictive. Cependant, les rapports entre l’âge et le sexe sont assez différents de ceux de la
table actuelle.
9
Se reporter à Transactions de la Society of Actuaries, 1987, vol. 39.
La table GLTD est fondée principalement sur l’expérience aux États-Unis avant 1980. La table est construite en
trois sections à l’aide de différentes données d’expérience pour déterminer des taux jusqu’à 24 mois, 24 à 120 mois
et pour de plus longues durées. Les cessations en raison d’un changement de la définition sont comprises de façon
implicite dans la table.
10
22
Étude
Octobre 2011
Table 14 Ratio des valeurs de la fonction de survie : Table 2004–2008 par rapport à la table
GLTD de 1987
Cessations totales
Québec
Femmes
mois 12
mois 24
année 5
année 10
40 %
18 %
7%
5%
Moins de 25 ans
48 %
25 %
12 %
10 %
25–29 ans
54 %
29 %
16 %
15 %
30–34 ans
57
%
32
%
19
%
18 %
35–39 ans
58 %
34 %
21 %
20 %
40–44 ans
59 %
36 %
24 %
23 %
45–49 ans
59 %
38 %
28 %
28 %
50–54 ans
59
%
41
%
34
%
55–59 ans
59 %
46 %
60–64 ans
Hors Québec
Femmes
Moins de 25 ans
25–29 ans
30–34 ans
35–39 ans
40–44 ans
45–49 ans
50–54 ans
55–59 ans
mois 12
90 %
106 %
113 %
114 %
111 %
107 %
102 %
96 %
mois 24
60 %
82 %
94 %
97 %
94 %
89 %
85 %
78 %
60–64 ans
89 %
71 %
année 5
35 %
59 %
71 %
75 %
74 %
72 %
70 %
67 %
année 10
32 %
56 %
69 %
74 %
74 %
72 %
71 %
année 5
13 %
18 %
20 %
21 %
22 %
26 %
34 %
45 %
année 10
16 %
22 %
24 %
25 %
27 %
32 %
41 %
Table 14
Québec
Hommes
Moins de 25 ans
25–29 ans
30–34 ans
35–39 ans
40–44 ans
45–49 ans
50–54 ans
55–59 ans
60–64 ans
mois 12
58 %
57 %
55 %
53 %
53 %
55 %
58 %
61 %
64 %
mois 24
28 %
31 %
31 %
31 %
32 %
36 %
42 %
48 %
55 %
23
Étude
Octobre 2011
Table 14 (suite)
Hors Québec
Hommes
Moins de 25 ans
25–29 ans
30–34 ans
35–39 ans
40–44 ans
45–49 ans
50–54 ans
55–59 ans
60–64 ans
mois 12
105 %
102 %
101 %
98 %
96 %
94 %
91 %
87 %
81 %
mois 24
78 %
77 %
78 %
78 %
78 %
78 %
78 %
75 %
70 %
année 5
53 %
56 %
57 %
58 %
59 %
63 %
67 %
69 %
année 10
66 %
69 %
70 %
70 %
72 %
75 %
81 %
Krieger
Une comparaison est établie entre l’expérience de la mortalité dans la base de données de l’étude
et la mortalité prévue découlant de la Table d’exonération des primes d’assurance-vie collective
interentreprise de 1970 (table Krieger) sans marges aux fins de l’évaluation 11. Une méthode de
données réelles/prévues (R/P) est utilisée.
La table Krieger est unisexe et ne fait pas de distinction entre le Québec et hors Québec. En
outre, la table n’indique les taux qu’à compter du quatrième trimestre d’invalidité (c.-à-d.,
mois 10). Aux fins de la présente analyse, la table Krieger a été élargie par extrapolation pour
commencer au deuxième trimestre (mois 4).
L’expérience de mortalité actuelle au titre de l’assurance ILD se situe plus ou moins au tiers de
la table de Krieger, soit environ 28 % pour les femmes et 42 % pour les hommes.
Le ratio R/P global pour le Québec et hors Québec est semblable, mais il y a quelques variations
par durée.
11
Les valeurs de la table Krieger pour les âges 20–24 ont été utilisées pour calculer les prévisions pour le groupe de
moins de 25 ans, y compris les demandeurs de moins de 20 ans.
24
Étude
Octobre 2011
Table 15 Mortalité réelle 2004–2008 par rapport à la mortalité prévue de la table de
Krieger
Selon la durée
Durée
4e trimestre
5e trimestre
6e trimestre
7e trimestre
8e trimestre
3e année
4e année
5e année
6e année
7e année
8e année
9e année
10e année
Période ultime*
Total
Femmes
Québec
12 %
19 %
30 %
34 %
39 %
51 %
51 %
39 %
40 %
30 %
33 %
31 %
31 %
42 %
30 %
Hors Québec
17 %
22 %
28 %
36 %
38 %
38 %
39 %
27 %
25 %
23 %
23 %
27 %
26 %
30 %
28 %
Hommes
Québec
25 %
34 %
43 %
46 %
47 %
53 %
48 %
45 %
33 %
44 %
39 %
48 %
56 %
63 %
42 %
Hors Québec
32 %
36 %
44 %
45 %
48 %
46 %
42 %
38 %
38 %
42 %
37 %
45 %
45 %
51 %
42 %
Total
22 %
28 %
36 %
40 %
43 %
44 %
42 %
35 %
33 %
34 %
31 %
36 %
36 %
42 %
35 %
* « Période ultime » s’entend de l’exposition de plus de 10 ans.
Selon l’âge, les ratios R/P sont moins élevés pour les âges plus jeunes, sauf chez les moins de
25 ans, et plus élevés pour les âges plus avancés.
25
Étude
Octobre 2011
Table 16 Mortalité réelle 2004-2008 par rapport à la mortalité prévue de la table Krieger
À l’âge au moment de la réclamation
Âge au
moment de la
réclamation à
l’exception de
l’expérience
ultime
Moins de
25 ans
25–29 ans
30–34 ans
35–39 ans
40–44 ans
45–49 ans
50–54 ans
55–59 ans
60 ans et plus
Période
ultime*
Total
Femmes
Hommes
Québec
Hors Québec
Québec
Hors Québec
Total
15 %
18 %
16 %
17 %
22 %
30 %
35 %
37 %
51 %
32 %
15 %
19 %
19 %
21 %
27 %
30 %
35 %
44 %
30 %
18 %
22 %
18 %
26 %
37 %
44 %
50 %
60 %
45 %
37 %
28 %
27 %
29 %
37 %
45 %
46 %
54 %
35 %
22 %
21 %
21 %
24 %
32 %
38 %
42 %
52 %
42 %
30 %
30 %
28 %
63 %
42 %
51 %
42 %
42 %
35 %
* « Période ultime » s’entend de l’exposition de plus de 10 ans.
Tables d’assurance-vie du Canada
Dans les tables ci-dessous, une comparaison est établie entre l’expérience de mortalité de la base
de données de l’étude et la mortalité prévue dans les tables d’assurance-vie du Canada
2000-2002, publiées par Statistique Canada. Une méthode de données réelles/prévues est utilisée.
Les tables d’assurance-vie du Canada ne font pas la distinction entre le Québec et hors Québec.
La mortalité relative est plus élevée dans les durées les plus rapprochées et diminue au fur et à
mesure que les sinistres se poursuivent. La mortalité dans la période ultime après 10 ans
correspond à environ 300 % de la mortalité de la population canadienne.
Selon l’âge au moment de la réclamation, la mortalité relative est plus élevée chez les moins de
30 ans puis diminue au fur et à mesure que les demandeurs prennent de l’âge.
26
Étude
Octobre 2011
Table 17 Mortalité réelle 2004–2008 par rapport aux tables d’assurance-vie du Canada
Selon la durée
Durée
1re année
2e année
3e année
4e année
5e année
6e année
7e année
8e année
9e année
10e année
Plus de
10 ans
Total
Femmes
Québec
1 226 %
1 526 %
1 398 %
1 084 %
749 %
701 %
459 %
451 %
397 %
354 %
406 %
819 %
Hors Québec
1 479 %
1 422 %
1 008 %
816 %
530 %
446 %
359 %
316 %
338 %
299 %
296 %
Hommes
Québec
1 083 %
1 073 %
710 %
496 %
433 %
302 %
371 %
297 %
340 %
367 %
355 %
Hors Québec
1 424 %
1 060 %
643 %
470 %
397 %
367 %
360 %
285 %
320 %
299 %
295 %
Total
1 349 %
1 196 %
797 %
602 %
459 %
406 %
370 %
311 %
335 %
314 %
313 %
704 %
617 %
592 %
647 %
Table 18 Mortalité réelle 2004–2008 par rapport aux tables d’assurance-vie du Canada
Selon l’âge au moment de la réclamation
Âge au
moment de
la
réclamation
Femmes
Québec
Hors Québec
Québec
Hors Québec
Total
Moins
de
25 ans
25–29 ans
30–34 ans
35–39 ans
40–44 ans
45–49 ans
50–54 ans
55–59 ans
60 ans et
plus
Total
1 143 %
1 942 %
860 %
1 385 %
1 398 %
1 158 %
988 %
860 %
910 %
817 %
826 %
696 %
760 %
1 021 %
927 %
771 %
692 %
695 %
672 %
675 %
672 %
823 %
1,028 %
673 %
638 %
687 %
616 %
553 %
546 %
1 259 %
868 %
708 %
617 %
608 %
597 %
529 %
505 %
1 102 %
921 %
741 %
674 %
668 %
641 %
579 %
560 %
819 %
704 %
617 %
592 %
647 %
Hommes
RPC/RRQ
La plupart des régimes d’assurance ILD intègrent les prestations au Régime de pensions du
Canada et au Régime de rentes du Québec (RPC/RRQ).
En raison de problèmes de codage, nous avons dû exclure des analyses présentées dans cette
section les données provenant de deux assureurs importants représentant environ 30 % des
données. Compte tenu de cette exclusion, 79 237 demandes ont été approuvées pour le
RPC/RRQ (16 068 pour le Québec et 63 169 hors Québec).
27
Étude
Octobre 2011
Dans ce sous-ensemble de sinistres approuvés pour le RPC/RRQ, il y avait 4 712 rétablissements
et 7 950 décès pour un total de 12 662 cessations. Ces chiffres sont comparables avec les quelque
190 000 cessations de la base de données de l’étude.
Nous avons effectué deux analyses relativement aux approbations pour le RPC/RRQ en vue de
répondre aux questions suivantes :
1. Comment les demandeurs au titre du RPC/RRQ bénéficiant aussi d’une assurance ILD
collective se comparent-ils à l’univers total des demandeurs du RPC/RRQ?
2. Combien de sinistres d’assurance ILD seront en fin de compte approuvés pour le
RPC/RRQ?
En réponse à la première question, une analyse des données réelles/prévues a été faite à l’aide
des taux de cessation prévus par l’actuaire du RPC en fonction des résultats de l’invalidité du
RPC pour la période comprise entre 1999 et 2008. Seuls les demandeurs d’assurance ILD dont la
demande de prestations aux termes du régime du Canada ou du Québec a été approuvée sont pris
en compte dans la présente analyse.
La table du RPC a été utilisée pour le Québec et pour hors Québec. Les résultats sont présentés
ci-dessous. Ainsi que prévu, les taux de cessation pour les demandeurs d’assurance ILD pour le
RPC/RRQ étaient dans l’ensemble plus élevés que les valeurs prévues du RPC (140 % dans
l’ensemble). Cependant, la mortalité était aussi plus élevée que la valeur prévue du RPC
(119 %).
Les résultats détaillés des cessations totales sont présentés ci-après.
Table 19 Cessations réelles 2004–2008 par rapport au Régime de pensions du Canada
Selon l’âge au moment de la réclamation
Québec
Femmes
Âge
Moins de
25 ans
25–29 ans
30–34 ans
35–39 ans
40–44 ans
45–49 ans
50–54 ans
55–59 ans
60 ans et
plus
Tous les
âges
1re année
2e année
3e année
4e année
5e année
Ultime
Total
données insuffisantes
0 %
101 %
136 %
134 %
182 %
86 %
122 %
105 %
97 %
177 %
127 %
185 %
188 %
201 %
109 %
163 %
419
166
103
231
142
228
189
179
%
%
%
%
%
%
%
%
125 %
266 %
171 %
203 %
131 %
239 %
168 %
88 %
193 %
0 %
203 %
139 %
140 %
169 %
125 %
214 %
28 %
89 %
109 %
160 %
141 %
197 %
207 %
0 %
73 %
104 %
120 %
170 %
150 %
191 %
148 %
143 %
121 %
161 %
191 %
178 %
148 %
138 %
150 %
28
Étude
Octobre 2011
Table 19 (suite)
Québec
Hommes
Âge
Moins de
25 ans
25–29 ans
30–34 ans
35–39 ans
40–44 ans
45–49 ans
50–54 ans
55–59 ans
60 ans et
plus
1re année
2e année 3e année
données insuffisantes
4e année
5e année
Ultime
Total
88 %
114 %
133 %
186 %
78 %
102 %
68 %
75 %
42 %
65 %
207 %
155 %
196 %
150 %
137 %
125 %
178 %
29 %
176 %
183 %
171 %
152 %
154 %
120 %
0%
67 %
206 %
142 %
166 %
149 %
146 %
133 %
55 %
97 %
72 %
110 %
100 %
145 %
108 %
347 %
74 %
167 %
102 %
137 %
132 %
154 %
111 %
0%
75 %
127 %
123 %
145 %
142 %
145 %
121 %
116 %
Tous les
âges
85 %
145 %
151 %
144 %
120 %
130 %
130 %
Table 19 (suite)
Hors Québec
Femmes
Âge
Moins de
25 ans
25–29 ans
30–34 ans
35–39 ans
40–44 ans
45–49 ans
50–54 ans
55–59 ans
60 ans et
plus
1re année
171 %
2e année
92 %
3e année
117 %
4e année
96 %
5e année
115 %
Ultime
52 %
Total
71 %
130 %
120 %
106 %
94 %
79 %
99 %
95 %
97 %
113 %
154 %
161 %
156 %
148 %
145 %
131 %
118 %
151 %
238 %
234 %
212 %
211 %
221 %
225 %
150 %
79 %
149 %
196 %
212 %
198 %
190 %
186 %
166 %
67 %
117 %
141 %
168 %
160 %
152 %
88 %
174 %
68 %
93 %
109 %
123 %
132 %
162 %
145 %
0%
81 %
117 %
136 %
148 %
150 %
160 %
144 %
121 %
Tous les
âges
95 %
142 %
214 %
185 %
135 %
117 %
141 %
29
Étude
Octobre 2011
Table 19 (suite)
Hors Québec
Hommes
1re année
Âge
Moins de 54 %
25 ans
68 %
25–29 ans
139 %
30–34 ans
146 %
35–39 ans
119 %
40–44 ans
107 %
45–49 ans
99 %
50–54 ans
89 %
55–59 ans
60 ans et
101 %
plus
Tous les
âges
100 %
2e année
141 %
3e année
132 %
4e année
59 %
5e année
82 %
Ultime
37 %
Total
59 %
183 %
199 %
139 %
143 %
150 %
142 %
132 %
120 %
167 %
182 %
196 %
229 %
192 %
175 %
167 %
147 %
241 %
150 %
148 %
197 %
144 %
156 %
125 %
94 %
52 %
107 %
120 %
143 %
116 %
136 %
97 %
169 %
97 %
146 %
145 %
148 %
163 %
154 %
127 %
0%
122 %
152 %
148 %
157 %
153 %
145 %
124 %
117 %
139 %
179 %
147 %
118 %
145 %
140 %
Quant à savoir la probabilité ultime qu’un sinistre d’assurance ILD sera approuvé pour le
RPC/RRQ, nous avons procédé à une analyse en n’utilisant que les sinistres survenus en 2004.
Ces sinistres ont ensuite fait l’objet d’un suivi, pour un maximum de cinq ans, jusqu’à la fin de la
période visée par l’étude, soit décembre 2008. En raison de problèmes de codage, nous avons dû
exclure de la présente analyse les données provenant de deux assureurs importants représentant
environ 30 % des données. La table suivante indique le nombre de dossiers utilisés aux fins de la
présente analyse et ceux encore actifs près de la fin de la période visée par l’étude.
Table 20 Nombre de sinistres initiaux et de survivant dans la cohorte de 2004
Nombre de dossiers actifs
À la date de l’invalidité
À 48 mois
À 60 mois
RPC
20 801
5 977
494
RRQ
10 340
1 225
97
Comme analyse de sensibilité, la cohorte de 2005 a aussi été analysée. Les résultats des deux
cohortes sont raisonnablement conformes pour les 48 premiers mois.
L’analyse a été effectuée séparément pour le Québec et hors Québec 12.
Les tables ci-dessous devraient être interprétées avec prudence. Il ne faut pas perdre de vue que
la base de données de l’étude ne tient pas compte de la date d’approbation du RPC ou de la date
à laquelle l’approbation a été indiquée dans le dossier du sinistre. Puisqu’il s’agit d’une analyse
rétrospective, nous avons maintenant de l’information qui n’aurait pas été disponible dans les
premiers jours du sinistre. Ainsi, le pourcentage d’approbations pour le RPC/RRQ déclarées pour
les invalidités d’une durée de six mois, par exemple, n’indique pas le nombre de sinistres qui
12
Nous formulons l’hypothèse que les demandeurs du Québec sont couverts par le RRQ et les autres, par le RPC.
30
Étude
Octobre 2011
seront approuvés à six mois mais plutôt combien de sinistres seront en fin de compte
approuvés 13.
Table 21 Pourcentage des sinistres actifs en 2004 en fin de compte approuvés, selon la
durée, pour le RPC (hors Québec)
Invalidités
toujours
actives à
Femmes Hommes Total
6 mois
12 mois
18 mois
24 mois
30 mois
36 mois
42 mois
48 mois
54 mois
60 mois
30 %
38 %
45 %
53 %
63 %
69 %
72 %
74 %
75 %
72 %
31 %
40 %
47 %
52 %
60 %
65 %
68 %
70 %
72 %
76 %
30 %
39 %
46 %
53 %
62 %
67 %
70 %
72 %
74 %
74 %
Table 22 Pourcentage des sinistres actifs en 2005 en fin de compte approuvés, selon la
durée, pour le RPC (hors Québec)
Invalidités
toujours
actives à
6 mois
12 mois
18 mois
24 mois
30 mois
36 mois
42 mois
48 mois
54 mois
60 mois
13
Femmes Hommes Total
28 %
36 %
43 %
50 %
60 %
66 %
70 %
75 %
30 %
38 %
45 %
50 %
59 %
63 %
66 %
70 %
29 %
37 %
44 %
50 %
60 %
65 %
68 %
73 %
« En fin de compte » veut dire jusqu’à ce que les données soient extraites pour être soumises aux fins de la
présente étude et se limite donc aux quatre ou cinq années d’observation subséquentes dans bien des cas ou un peu
plus longtemps pour certaines portions des données.
31
Étude
Octobre 2011
Table 23 Pourcentage des sinistres actifs en 2004 en fin de compte approuvés, selon la
durée, pour le RRQ (Québec)
Invalidités
toujours
actives à
6 mois
12 mois
18 mois
24 mois
30 mois
36 mois
42 mois
48 mois
54 mois
60 mois
Femmes Hommes Total
11 %
19 %
28 %
38 %
50 %
57 %
62 %
65 %
67 %
45 %
16 %
27 %
37 %
46 %
58 %
64 %
67 %
69 %
70 %
74 %
13 %
23 %
33 %
42 %
54 %
61 %
65 %
67 %
69 %
62 %
Table 24 Pourcentage des sinistres actifs en 2005 en fin de compte approuvés, selon la
durée, pour le RRQ (Québec)
Invalidités
toujours
actives à
6 mois
12 mois
18 mois
24 mois
30 mois
36 mois
42 mois
48 mois
54 mois
60 mois
Femmes Hommes Total
10 %
18 %
25 %
34 %
47 %
53 %
57 %
62 %
15 %
24 %
33 %
43 %
52 %
57 %
62 %
71 %
13 %
21 %
29 %
38 %
50 %
55 %
60 %
67 %
Pour évaluer la question des approbations des sinistres de plus de cinq ans au titre du RPC/RRQ,
nous avons procédé à une analyse semblable de tous les sinistres survenus avant 2004. Après une
durée de 10 ans, les taux d’approbation au titre du RPC/RRQ dépassent 80 %.
32
Étude
Octobre 2011
Table 25 Pourcentage des sinistres actifs survenus avant 2004 et en fin de compte
approuvés, selon la durée, au titre du RPC (hors Québec)
Invalidités
toujours actives à
Femmes Hommes Total
60 mois
72 mois
84 mois
96 mois
108 mois
120 mois
>120 mois
79 %
80 %
81 %
82 %
82 %
82 %
88 %
72 %
73 %
73 %
74 %
74 %
74 %
83 %
76 %
77 %
78 %
78 %
78 %
79 %
86 %
Table 26 Pourcentage des sinistres actifs survenus avant 2004 et en fin de compte
approuvés, selon la durée, au titre du RRQ (Québec)
Invalidités
toujours
actives à
Femmes
Hommes
Total
60 mois
72 mois
84 mois
96 mois
108 mois
120 mois
>120 mois
78 %
80 %
81 %
82 %
83 %
83 %
84 %
76 %
77 %
78 %
78 %
78 %
77 %
82 %
77 %
79 %
80 %
80 %
81 %
81 %
83 %
VARIATIONS
Dans cette section de l’étude, nous présentons les données réelles/prévues sur le comportement
au chapitre des cessations en fonction de dimensions non prises en compte dans la structure des
tables, c.-à-d., autres que les valeurs âge, sexe et Québec/hors Québec.
Méthodologie
Les tables sur les cessations publiées dans la présente étude sont les tables de base ajustées pour
tenir compte des cessations excédentaires attribuables au changement de la définition de
l’invalidité (CDI).
Pour calculer les cessations prévues dans un portefeuille de sinistres, il faudrait, en théorie,
appliquer les taux des tables de base à chaque durée et la valeur CDI additionnelle à la durée à
laquelle la définition de l’invalidité change.
Dans les faits, cette approche fondée sur la théorie était impossible à appliquer puisqu’il n’y avait
pas dans tous les dossiers de la base de données d’information fiable au sujet du point de
changement de la définition de l’invalidité.
Pour contourner ce problème, nous avons construit une table composite afin de calculer les
cessations prévues aux fins des analyses de la présente section. La table composite correspond à
la moyenne pondérée d’un nombre limité de durées représentatives du changement de la
33
Étude
Octobre 2011
définition de l’invalidité. Ces durées et les pondérations de celles-ci sont présentées ci-dessous.
Les pondérations ont été déterminées à partir d’observation des données.
Table 27 Répartition présumée des dispositions de changement de la définition de
l’invalidité selon la durée (régimes fondés sur les fonctions du poste 14)
Durée (mois)
du changement de la
définition de l’invalidité
Pondération
24
27
28
30
36
15 %
15 %
45 %
20 %
5%
Les analyses des variations partent donc de l’hypothèse que la répartition des points
changement de la définition de l’invalidité n’est pas corrélée aux dimensions faisant l’objet
l’analyse (province, montant, etc.). Autrement dit, nous présumons que, peu importe
sous-groupe de sinistres, la répartition des changements de la définition de l’invalidité
conformera à un modèle défini.
de
de
le
se
Les données servant à analyser les variations sont un sous-ensemble de toute la base de données
de l’étude. Puisque la table sur les cessations commence à la durée de quatre mois, les sinistres
ayant pris fin avant quatre mois ont été exclus. En ce qui concerne les sinistres dont le délai de
carence est inférieur à 90 jours, l’exposition a été créditée à compter du quatrième mois.
Province
La table suivante illustre la variation de l’expérience au chapitre des cessations selon la province.
L’analyse exclut un nombre limité de données, l’information provenant de la province n’étant
pas disponible. Le Québec est exclu de l’analyse puisque cette province possède sa propre table.
Le nombre de cessations semble plus élevé dans l’Ouest et moins élevé dans les provinces de
l’Atlantique.
14
Pour tenir compte des régimes fondés sur n’importe quelle fonction représentant 4,5 % de la base de données de
l’étude, les taux de CDI ont été actualises de 4,5 % avant l’application.
34
Étude
Octobre 2011
Table 28 Variation de l’expérience réelle par rapport à l’expérience prévue selon la
province (à l’exclusion du Québec)
Province
Terre-Neuve-etLabrador
Île-du-Prince-Édouard
Nouvelle-Écosse
Nouveau-Brunswick
Québec
Ontario
Manitoba
Saskatchewan
Alberta
Colombie-Britannique
Territoires du NordOuest
Total
Cessations
83,1 %
Mortalité
78,7 %
69,9 %
83,7 %
97,1 %
———
94,5 %
109,2 %
119,0 %
122,2 %
99,5 %
113,2 %
90,6 %
81,3 %
81,3 %
———
99,7 %
108,1 %
113,0 %
108,3 %
93,6 %
137,5 %
99,7 %
98,7 %
Montant des prestations
L’expérience réelle par rapport à l’expérience prévue du montant des prestations mensuelles est
présentée ci-dessous. La table suivante ne tient pas compte d’environ 1 % de la base de données,
le montant des prestations mensuelles n’étant pas disponible.
Table 29 Variation de l’expérience réelle par rapport à l’expérience prévue selon le
montant brut des prestations mensuelles
Montant brut des
prestations mensuelles
Moins de 500
500 à 999
1 000 à 1 499
1 500 à 1 999
2 000 à 2 499
2 500 à 2 999
3 000 à 3 499
3 500 à 3 999
4 000 à 5 999
6 000 à 7 999
8 000 et plus
Inconnu
Total
Cessations
Mortalité
123,2 %
101,3 %
99,3 %
100,4 %
99,0 %
96,7 %
97,9 %
96,9 %
95,7 %
96,9 %
94,0 %
145,1 %
99,6 %
85,8 %
103,3 %
102,3 %
97,0 %
97,5 %
97,2 %
98,2 %
99,8 %
112,9 %
126,6 %
139,1 %
87,9 %
100,1 %
Année d’expérience
La table suivante illustre la variation de l’expérience au chapitre des cessations selon l’année de
l’étude. Le nombre de cessations totales semble s’améliorer. La tendance en ce qui a trait à la
composante de la mortalité n’est pas déterminée.
35
Étude
Octobre 2011
Table 30 Variation de l’expérience réelle par rapport à l’expérience prévue selon l’année
de l’étude
Année de
l’étude
Cessations
Mortalité
2004
2005
2006
2007
2008
Total
97,6 %
97,0 %
98,5 %
102,2 %
104,3 %
100,0 %
98,8 %
95,5 %
99,8 %
102,6 %
99,8 %
99,4 %
Cause d’invalidité
La présente analyse porte sur l’expérience de cessation selon les principales causes de
l’invalidité. Les deux premières tables présentent la répartition des sinistres dans la base de
données de l’étude. Le Québec constitue 33 % de la base de données totale mais la proportion
s’échelonne entre 26 % et 42 % selon la cause.
Table 31 Répartition des sinistres selon la cause de l’invalidité
Cause de l’invalidité
Nombre
de
sinistres
Pourcentage
des sinistres
Troubles mentaux et nerveux
Troubles du système musculosquelettique
Néoplasmes (surtout cancers)
Accidents
Toutes les autres causes non
déterminées
Non indiquées ou inconnues
Total
126 057
75 892
36 %
22 %
37 792
31 546
65 838
11 %
9%
19 %
12 249
349 374
4%
100,0 %
Table 32 Répartition des sinistres selon la cause de l’invalidité, Québec et hors Québec
Cause de l’invalidité
Troubles mentaux et nerveux
Troubles du système
musculo-squelettique
Néoplasmes (surtout cancers)
Accidents
Toutes les autres causes non
déterminées
Non indiquées ou inconnues
Total
Québec
Hors Québec
46 %
31 %
20 %
9%
7%
23 %
12 %
10 %
15 %
3%
100 %
21 %
4%
100 %
Les valeurs réelles et prévues figurent dans les deux tables suivantes.
36
Étude
Octobre 2011
Table 33 Variation de l’expérience réelle par rapport à l’expérience prévue selon la cause
de l’invalidité, cessations totales
Cause de l’invalidité
Troubles mentaux et nerveux
Troubles du système
musculo-squelettique
Néoplasmes (surtout cancers)
Accidents
Toutes les autres causes non
déterminées
Non indiquées ou inconnues
Total
Canada
92,1 %
Québec
104,4 %
Hors Québec
80,8 %
92,4 %
128,3 %
118,8 %
91,5 %
92,7 %
107,7 %
92,9 %
149,6 %
124,8 %
100,8 %
99,0 %
100,0 %
96,2 %
113,3 %
100,0 %
102,9 %
91,3 %
100,0 %
Table 34 Variation de l’expérience réelle par rapport à l’expérience prévue selon la cause
de l’invalidité, mortalités
Cause de l’invalidité
Troubles mentaux et nerveux
Troubles du système
musculo-squelettique
Néoplasmes (surtout cancers)
Accidents
Toutes les autres causes non
déterminées
Non indiquées ou inconnues
Total
Canada
Québec
Hors Québec
40,3 %
37,2 %
41,6 %
28,3 %
539,1 %
32,1 %
25,3 %
532,9 %
22,7 %
29,2 %
541,2 %
34,4 %
93,2 %
69,2 %
99,4 %
103,4 %
157,4 %
100,3 %
90,3 %
43,9 %
99,1 %
Assureur
L’expérience de cessation selon l’assureur varie d’un seuil de 87 % à un plafond de 120 %.
L’expérience des huit assureurs les plus importants varie entre 92 % et 115 %.
MISES EN GARDE
Les utilisateurs de la présente étude devraient prendre connaissance des commentaires suivants :
1. La présente étude repose sur l’expérience de cinq années civiles et peut ne pas être
représentative de l’expérience d’un cycle conjoncturel complet. Au Canada, la période
comprise entre 2004 et 2008 a été marquée par une croissance économique positive et un
taux de chômage relativement faible.
2. Les tables conviennent davantage à l’évaluation du passif des contrats qui se rapprochent
du contrat type décrit à la page 9. Les utilisateurs devraient faire preuve de prudence dans
des situations qui s’écartent de ce modèle, par exemple :
a. risques non canadiens;
b. populations autres qu’employés;
c. délais de carence de plus de six mois;
d. durées dépassant 65;
37
Étude
Octobre 2011
e. dispositions inhabituelles des polices;
f. pratiques de gestion des sinistres inhabituelles.
3. Même si les tables de l’étude sont conçues notamment aux fins de l’évaluation des
sinistres des contrats de SAS par les promoteurs de régimes, les utilisateurs devraient être
au courant que les sinistres des contrats de SAS ont été exclus de la base de données de
l’étude.
4. Les utilisateurs des valeurs de la mortalité devraient savoir que les données sous-jacentes
reposent sur le codage exact de la cause de la cessation par l’assureur participant. Même
si l’équipe du projet estime que ces données sont assez rigoureuses, toute lacune aura
probablement pour effet de sous-estimer les taux de mortalité.
5. Dans certaines polices, l’inclusion d’une provision de prestations du survivant pourrait
fausser légèrement les taux de mortalité déclarés (et, dans une moindre mesure, les taux
de cessation totale). La provision des prestations du survivant aurait pour effet de reporter
les cessations découlant du décès du demandeur. Les répercussions les plus prononcées
devraient se faire sentir pendant la première année de l’invalidité où les taux pourraient
être légèrement sous-estimés.
6. Les analyses des variations présument que les points de changement de la définition de
l’invalidité sont répartis de manière égale dans toute la base de données de l’étude et ne
sont pas corrélées avec l’une ou l’autre des dimensions à l’étude.
CONCLUSIONS ET RECOMMANDATIONS
1. Les tables de cessation mises au point dans la présente étude reposent sur l’expérience de
pratiquement tout le marché canadien entre 2004 et 2008 (les contrats de SAS étant la
seule exclusion principale).
2. La comparaison entre les taux de cessation calculés dans la présente étude et ceux de
l’étude précédente de l’ICA (pour la période 1988-1997) permet de constater ce qui suit :
a. Les taux de cessation totale (taux de base avant l’ajustement au changement de la
définition) sont fort différents de ceux de la table précédente. Les taux de
rétablissement au Québec ont progressé de manière appréciable tant chez les
hommes que les femmes. À l’extérieur du Québec, les taux de rétablissement se
sont améliorés de manière modérée pour les hommes, mais ont considérablement
reculé pour les femmes.
b. Les taux de mortalité ont, dans l’ensemble, légèrement diminué.
c. Les ajustements au changement de la définition varient de façon importante par
rapport à ceux de la table précédente.
3. Les taux de cessation semblaient augmenter pendant la période de cinq ans visée par
l’étude. Il est cependant impossible d’établir un lien entre cette observation et les
changements possibles du taux d’incidence des nouveaux sinistres.
4. Compte tenu des changements observés par rapport aux études précédentes et même
pendant la durée de la présente étude, il est recommandé de mettre cette étude à jour dans
un avenir rapproché. Il est suggéré de procéder à une analyse des données réelles par
rapport aux données prévues selon un cycle de trois ans, et ce à compter de la période de
2008 à 2011. Après plusieurs cycles, il faudrait envisager la possibilité d’entreprendre un
38
Étude
Octobre 2011
projet pour remplacer la table mise au point dans le cadre du présent projet, si ces études
indiquent que la table en question ne représente plus la structure de l’expérience qui
évolue.
5. Voici des recommandations concernant la planification des études futures :
a. Aucune révision majeure de la Demande de données ne s’impose.
b. Il faudrait envisager la possibilité de recueillir de l’information sur les prestations
du survivant et d’en évaluer les conséquences sur la déclaration des cessations
pour cause de mortalité.
c. Les diverses tables requises pour la version définitive de l’étude et à des fins de
mise à l’essai devraient être pleinement définies avant de programmer les routines
de traitement des données.
39