Affaire MCB-NPF

Le 13 Février 2004
Depuis le 14 février 2003 la dénommée « Affaire MCB-NPF » défraie la chronique. A
l’aube du premier anniversaire de la découverte de l’affaire, la MCB communique:
-
Un résumé du Main Case qui a été logé le 9 mai 2003;
Deux schémas relatifs aux bénéficiaires de la fraude;
Une chronologie de ce qui s’est passé durant l’année écoulée.
Par ailleurs, une lettre sera envoyée aux actionnaires la semaine prochaine, en vue de les
tenir informer de l’évolution de l’affaire et des actions entreprises par la Banque à ce
jour.
La MCB a initié les procédures relatives à une demande d’amendement du Main Case
pour faire suite à sa récente déclaration à la police, et se prépare à recevoir prochainement
la visite d’une équipe de Moody’s.
THE MAURITIUS COMMERCIAL BANK LTD.
MCB/NPF
February 2003 – February 2004
MCB/NPF: February 2003 – February 2004
THE MAIN CASE OF THE MCB
¾ Chronology of events : 08/02/2003 – 28/03/2003
¾ Duration of the fraud
¾ The scheme
¾ The beneficiaries
¾ The acts of Robert Lesage
¾ Appendices:
A. Diagram: “Primary recipients”.
B. Diagram: “ Subsequent recipients”.
C. Chronology: 27/01/2003 - 29/01/2004
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MCB/NPF: February 2003 – February 2004
¾ Chronology of events : 08/02/2003 – 28/03/2003
¾ February 8, 2003: Pierre Guy Noel, the General Manager of the MCB was
informed by Mr Dev Manraj of some problems regarding the fixed deposits
of the NPF.
¾ February 10, 2003: Mr. Robert Lesage came to the MCB and admitted to the
General Manager that, in fact, there were “some problems” in relation to the
National Pensions Fund fixed deposits.
Mr R. Lesage stated that the sums
involved amounted to some Rs. 60 million.
¾ February 11, 2003: Mr. R. Lesage stated that the amount was not Rs. 60
million but Rs. 600 million.
¾ February 12, 2003: The Executive Committee of the MCB was made aware
of the suspected fraud committed at the MCB.
¾ February 14, 2003: As soon as it became confirmed that there was serious
ground for suspecting that there had been a siphoning off and
misappropriation of funds within the MCB, a report of suspicious transactions
was made to the Financial Intelligence Unit and the Governor of the Bank of
Mauritius was informed of the same. On the same day, i.e., Friday February
14, 2003, the board of directors of the MCB issued a press communiqué
informing the public that irregularities had been committed at the bank.
¾ February 15, 2003: The MCB requested the Stock Exchange of Mauritius to
suspend the trading of the MCB’s shares on the official market. The ICAC
started an investigation under the Prevention of Corruption Act 2002.
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MCB/NPF: February 2003 – February 2004
¾ February 20, 2003: Following a request by the MCB, the ICAC asked the
MCB not to take any legal action whatsoever relating to any matter being the
subject of the ICAC’s investigation that might eventually be construed as
interfering with such investigation. The ICAC also informed the MCB that it
was finalising the process of freezing all the assets of the parties that would
appear to be involved in the investigation.
¾ February 21, 2003, The ICAC applied for an Attachment Order in respect of
moneys deposited, owned by, or belonging to or held on behalf of various
parties including MR. ROBERT LESAGE, SEA ROCK PARADISE LTD,
ANGEL BEACH RESORTS LTD, HANDSOME INVESTMENT LTD,
QUARTET DEVELOPMENT CO LTD, MR. TEEREN APPASAMY, MR.
DONALD HA YEUNG, MR. DEV MANRAJ and MR. RAVI KUMAR
PRASAD RAMDEWAR
¾ February 21, 2003: Mr. Justice B. Domah, in Chambers, granted the Order
prayed for by the ICAC.
¾ February 25, 2003: the MCB again requested authorisation from the ICAC to
issue civil proceedings for the recovery of the sums that had been
misappropriated to its prejudice.
¾ February 26, 2003, the MCB was granted authorisation by the ICAC to issue
civil proceedings as requested.
Later, on that same day, Mr. Justice B. Domah, in Chambers, ordered a stay of
execution of the Attachment Order as it concerned, amongst others, Mr. D.
Manraj and Mr. R.K.P. Ramdewar.
¾ February 27, 2003, the MCB made an application to the Judge in Chambers
in connection with attachments, saisies conservatoires, hypothèques
judiciaires and mareva injunctions against Mr Robert Lesage, Sea Rock
paradise LTD, Angel Beach Resort, Belle Beach LTD, Handsome Investment
Ltd, Quartet Development Co LTD, Magarian Cie Ltée and Mr Teeren
Appasamy.
¾ March 18, 2003, the MCB applied for and obtained from the Judge in
Chambers further “mesures conservatoires” against Handsome Investment Ltd
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MCB/NPF: February 2003 – February 2004
and Magarian Cie Ltée and also fresh “mesures conservatoires” against Mr. D.
Ha Yeung.
¾ Mr. Justice B. Domah subsequently discharged the Order mentioned above
quoad, amongst others, Mr. D. Manraj and Mr. R.K.P. Ramdewar.
¾ In March 2003, Mr. R. Lesage also applied for the discharge of the Order
mentioned above and on April 4, 2003, Mr. Justice B. Domah discharged the
said Order.
¾ On March 28, 2003, the MCB, whilst reserving all its rights in the matter,
paid to the National Pensions Fund (“NPF”) Rs. 668,171,829.77 and the
National Savings Fund (“NSF”) Rs. 212,936,843.42 and on April 1, 2003,
paid a further sum of Rs. 448,584.03 as an adjustment to the NSF making a
total of Rs. 881,557,257.22.
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MCB/NPF: February 2003 – February 2004
¾ Duration of the fraud:
The siphoning off and fraudulent
misappropriation of funds belonging to the MCB and complained of were
committed over a span of some 11 years between 1991 and 2002.
¾
The scheme: The said siphoning off and/or fraudulent misappropriation
of funds were made possible and remained for a long time undetectable by
the carrying out of operations forming part of a scheme which consisted of:
(a)
layering, that is to say, separating the siphoned off and fraudulently
misappropriated funds from their source by creating complex layers of
financial transactions designed to disguise the audit trail and to make it
appear anonymous and/or normal;
(b)
splitting, that is to say, dividing the proceeds of the siphoned off and
fraudulently misappropriated funds into various amounts so as to disguise
the source and audit trail of the funds;
(c)
integrating, that is to say, providing apparent legitimacy to siphoned off
and fraudulently misappropriated funds in such a way that they re-enter
the bank’s systems appearing as normal business funds.
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MCB/NPF: February 2003 – February 2004
¾ The beneficiaries:
Primary and Subsequent recipients
Recipients
First level
Subsequent levels1
Robert Lesage (the Defendant No. 1)
586,244.00
68,229.00
Sea Rock Paradise Ltd (the Defendant No. 2)
95,990,413.00
0
Angel Beach Resorts Ltd (the Defendant No. 3)
35,912,527.00
1,268,200.00
Belle Beach Ltd (the Defendant No. 4)
5,545,745.00
72,681,550.00
Handsome Investment Ltd (the Defendant No. 5)
235,308,993.00
14,755,000.00
Quartet Development Ltd (the Defendant No. 6)
6,905,000.00
22,160,629.00
Magarian Cie Ltee (the Defendant No. 7)
132,228,125.00
36,215,000.00
Mr. Teeren Appasamy (the Defendant No. 8)
200,000.00
169,249,500.00
Mr. Donald Ha Yeung (the Defendant No. 9)
1,250,000.00
2,200,000.00
Mr. Ravi Kumar Ramdewar (the Defednant No. 11)
61,101.00
0
Mr. Dev Manraj (defendant No. 10)
0
475,000.00
Advance Engineering Ltd (the Defendant No. 12)
12,000,000.00
0
The late K. Veerabadren (the Defendant No. 13)
2,500,000.00
0
Mrs. Sheila Appasamy (the Defendant No. 14)
3,000,000.00
0
Mauri Beach Travel & Tours Ltd (The Defendant No. 15)
448,630.00
300,000.00
HSBC (the Defendant No.36)
32,156,000.00
30,975,000.00
SBM (the Defendant No.37)
31,432,790.00
138,781,000.00
NMF General Fund
15,000,000.00
0
NMF Property Trust
10,000,000.00
0
Others
12,088,047.00
0
632,613,615.00
1
This column indicates sums received as a result of subsequent transactions. See annex B.
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MCB/NPF: February 2003 – February 2004
¾
The Acts of R. Lesage:
•
In 1991 Mr. R. Lesage started, without the authorisation or the knowledge
of the MCB, by endorsing (“avaliser”) bills and promissory notes, which
said bills and/or promissory notes were discounted (“escompter”) with
other financial institutions.
•
From 1993, without the authorisation and/or the knowledge of either the
MCB and/or the MCBFC, Mr. R. Lesage started to make advances to
Handsome Investment, Quartet Development and Magarian CIE Ltee for a
total amount of RS 51,000,000.
•
By the time of the retirement of Mr. R. Lesage, in June 2001, a total sum
of Rs. 548,868,731 had thus been siphoned off and fraudulently
misappropriated.
•
Following his retirement, Mr. R. Lesage stayed on to put in order certain
specific credit files. However, Mr. R. Lesage overstepped his mandate
and continued, without the knowledge of the MCB, to deal with the
NPF/NSF fixed deposits.
•
Between September 2001 and December 2002 further sums amounting to
Rs. 83,744,884 were siphoned off.
•
For the period 1991 to December 2002, the total sum siphoned off and
fraudulently misappropriated from the fixed deposits of the NPF and NSF
amounted to Rs. 632,613,615
•
During the period July 1999 to January 2003, Mr. R. Lesage sent letters
on the MCB’s letterhead to the NPF and NSF, which at the time did not
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MCB/NPF: February 2003 – February 2004
form part of the records of the MCB, and which were issued, without the
MCB’s knowledge, for the purpose of advising the NPF and NSF of
transactions concerning the fixed deposits which, however, had already
been fraudulently abstracted.
Furthermore, Mr. R. Lesage
granted
advantageous interest rates to the NPF and NSF on those fixed deposits
thereby enticing the NPF and NSF to continue to renew them at the MCB.
•
Even after his retirement, at the end of June 2001, Mr. R. Lesage
continued, up until October 2002, to style himself as a “chief manager” of
the MCB in the letters sent to the NPF and NSF.
•
It has so far been established that Mr Robert Lesage also benefited in May
and December 2002 of amounts totalling Rs 654,473 from the proceeds of
the fraud.
•
February 20, 2003: Mr Robert Lesage stated: “je prends l’entière
responsabilité des instructions données par moi à différents collègues
d’un statut hiérarchique inférieur dans le cadre de l’affaire National
Pension Fund. Leur responsabilité est hors de cause et mon temoignage
ira dans ce sens”.
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MCB/NPF: February 2003 – February 2004
Date
Evènement
27-Jan-03 Déplacement d'Amina Rojoa à la MCB pour s'enquérir de l'état des placements bancaires du
NPF et du NSF
6-Feb-03 Amina Rojoa informe le Premier Ministre sur la fraude du NPF et du NSF.
8-Feb-03 Dev Manraj se rend au domicile de P G Noel pour l'informer de certains problèmes avec les
placements du NPF et du NSF.
10-Feb-03 P G Noel convoque M Lesage à son bureau pour des éclaircissements. R. Lesage déclare qu'il y
a un déficit de Rs 60 millions sur les comptes du NPF.
10-Feb-03 P G Noel informe le président et le secrétaire de la MCB du problème et commence à mener une
enquête. Les conseillers légaux de la Banque sont avertis immédiatement.
11-Feb-03 R. Lesage demande à P G Noel de signer une lettre adressée au NPF pour confirmer la balance
existante du dépôt de la NPF sans mentionner le montant. PG Noel refuse. R. Lesage l'informe
que le déficit est de Rs 600 millions et non Rs 60 millions.
11-Feb-03 R. Lesage est interdit d'accès à la banque.
12-Feb-03 Les responsables de la MCB travaillent de manière continue du 12 au 13 février même si le
cyclone Gery se trouve dans les parages de l'île.
12-Feb-03 Les membres du Conseil exécutif de la MCB sont informés de la fraude lors d'une réunion.
14-Feb-03 Le Conseil d'Administration de la MCB, le Financial Intelligence Unit, la Banque Centrale et les
autorités boursières sont informés de la fraude. La MCB émet son premier communiqué au
public.
17-Feb-03 Les transactions sur ses actions de la MCB en Bourse suspendues.
20-Feb-03 L'enquête interne de la MCB révèle qu'une somme de Rs 600m a été détournée entre août 1997
et décembre 2002.
20-Feb-03 Communiqué de la MCB pour préciser le montant du détournement
20-Feb-03 Communiqué de Robert Lesage: il prend l'entière responsabilité des instructions données à des
collègues d'un statut hiéarchiquement inférieur à lui.
21-Feb-03 Démarrage de l'enquete interne de Kroll Associates.Toutes les opération de Robert Lesage sont
passés au crible,
25-Feb-03 Un actionnaire de la MCB Bissoon Mungroo demande que l'assemblée générale de la banque
n'approuve pas le remboursement de la NPF.
26-Feb-03 Réunion des petits actionnaires de la MCB.
27-Feb-03 La MCB loge une motion dans laquelle la banque demande des Attachements Orders, des
saisies conservatoires,des hypothèques judiciaires et des ordres de Mareva contre les
défendeurs numéros 1 à 8. L'affaire est prise en chambre devant le juge Paul Lam Shang Leen.
3-Mar-03 Dans un affidavit la MCB soumet au juge les dates, les numéros des chèques et les bénéficiaires
directs d'une somme de Rs 397 millions, soit une partie de la fraude.
7-Mar-03 La MCB a fait une saisie provisoire des biens mobiliers de Robert Lesage.
18-Mar-03 La banque demande d'autres mesures conservatoires contre Handsome Investment et
MagarianCie ainsi que de nouvelles mesures contre Donald Ha Yeung.Toutes les mesures
conservatoires réclamées sont toujours en suspens devant le juge en chambre.
28-Mar-03 La MCB tout en réservant ses droits dans cette affaire, a versé au NPF une somme de Rs 668
171 829 .77 et au NSF Rs 212 936 843 .42.
31-Mar-03 Assemblée générale des actionnaires de la MCB.
1-Apr-03 La MCB a remis au NSF un ajustement de l'ordre de Rs 448 584.03, portant le total de l'argent
versé à ces deux fonds à Rs 881 557 257.22.
9-Apr-03 La MCB a fait jurer un affidavit pour demander a Teeren Appasamy de déclarer tous ses avoirs à
Maurice comme à l'étranger.
11-Apr-03 Dans un affidavit La MCB accuse Teeren Appasamy d'outrage à la cour.
11-Apr-03 Le juge Paul Lam Shang Leen refuse d'émettre un ordre en faveur de Robert Lesage visant à
interdire la MCB à vendre ses biens mobiliers et immobiliers.
9-May-03 Main Case de la MCB logé en Cour Suprême. Réclamations de Rs 1,4 milliard.
4-Jun-03 Mareva injunction - renvoi des débats en Cour suprême au 24 juillet
9-Jun-03 La MCB réclame un ordre contre SBM, HSBC et Barclays
12-Jun-03 Affidavit juré par Philippe Forget.
19-Jun-03 Nouvel affidavit du Manager de la MCB, Edwin Marion, pour répondre à l'ex-Chief Manager
Robert Lesage, après celui de l'Assistant General Manager P A Forget
23-Jun-03 Philippe Forget arrêté après une enquête de l'ICAC, et est libéré sur parole par le commissaire
de police.
MCB/NPF: February 2003 – February 2004
24-Jun-03 Inculpation provisoire de Pierre Guy Noël pour délit de complicité de blanchiement d'argent avec
T Appasamyet R. Lesage. Il a dû verser une caution de Rs 2 millions et une "recognizance" de Rs
2 millions pour sa remise en liberté provisoire.
26-Jun-03 Réunion du Conseil d'administration de la MCB qui refuse les demissions de PG Noel et de P
Forget
30-Jun-03 Downgrade de la notation de la MCB par Moody's. Information communiquée in extenso au
public par la MCB dès le lendemain.
2-Jul-03 La MCB réclame Rs 737 millions à ses assureurs, la Mauritius Union.
10-Jul-03 L'ICAC annule les premières accusations contre P Forget mais les remplace par une nouvelle
accusation de failing to report a suspicious transaction.
15-Jul-03 Congé temporaire de la MCB pour Pierre Guy Noël et Philippe Forget.
15-Jul-03 Nomination d'un Management Committee de trois membres pour la gestion de la Banque durant
l'absence de P G. Noël et P. Forget.
16-Jul-03 Motion de P. Forget réclamant la radiation des trois charges provisoires pesant sur lui débattue
devant le magistrat Anil Kumar Ujodah
16-Jul-03 Les employés de la MCB manifestent leur soutien à Pierre Guy Noël et Philippe Forget.
24-Jul-03 Mareva Injunction : Le juge Lam Shang Leen a ordonné à Teeren Appasamy que " the
undertaking for the respondents to make disclosures of their worldwide assets be communicated
to court and all parties by tomorrow and the disclosures to be made within one week as from
today."
30-Jul-03 Affidavit juré par le Chief Internal Auditor pour mettre l'accent sur les méthodes utilisées par
Roshi Bhadain et A. Stephenson.
31-Jul-03 M Moussa Mohamed devant la Cour Suprême demande que R. Badhain et A. Stephenson
agissent de facon indépendante et impartiale et qu'ils ne traitent plus avec lui.
4-Aug-03
7-Aug-03
7-Aug-03
9-Aug-03
Charge provisoire contre Philippe Forget rayée.
L'accusation contre M Moussa Mohammad rayée.
Le Conseil d'Administration de la MCB s'est réuni et a décidé de réintegrer P Forget.
L'avoué de la MCB, Me Thierry Koenig, proteste auprès du juge Lam Shang Leen de la
publication de l'affidavit de R. Lesage avant qu'il ne soit juré.
11-Aug-03 La MCB demande le retrait de l'affidavit de Robert Lessage au sujet du mémo d'André Wong
Ting Fook au sujet du traitement d'un placement de Rs 100 millions de la NPF en novembre 2002
15-Aug-03 La MCB demande à la Cour Suprême d'émettre un jugement ordonnant le remboursement par
Angel Beach Resort. Power to seize.
22-Aug-03 Réponse de l'affidavit de la SBM par Edwin Marion de la MCB au sujet des "office cheques" émis
par les instructions de R. Lesage
28-Aug-03 Affidavit de Clifford Allet pour demander une copie de l'enregistrement de son interrogatoire.
8-Sep-03 La MCB conteste la valeur des biens d'Appasamy dans un contre-affidavit.
12-Sep-03 Undertaking de Teeren Appasamy en Cour dans le cadre de la demande de 'Mareva Injunction'.
12-Sep-03 Mise au point de la MCB : "Pas d'undertakings mutuels mais uniquement d'Appasamy".
18-Sep-03 Expiration du délai imposé par la MCB pour le remboursement de l'intégralité des prêts et autres
facilités bancaires officiellement consenties à Robert Lesage.
23-Sep-03 La MCB réclame Rs 42 millions au frère de Teeren Appasamy, Tamby Appasamy, pour des
garanties émises.
26-Sep-03 Déposition au CCID par Jean Marie Raisin sur la fraude de Rs 841,6 millions à la MCB.
2-Oct-03 La MCB fait parvenir à ses actionnaires un document expliquant la fraude.
12-Oct-03 Nouvelles réclamations de Rs 312 millions de la MCB à Teeren Appasamy en relation avec les
garanties fournies par ce dernier pour des prêts consentis à certaines de ses compagnies.
27-Oct-03 La MCB recrute Mr George Dumbell, un ex-HSBC, comme "Chief Risk Officer"
19-Nov-03 Echange d'affidavits entre la MCB et Robert Lesage concernant le MCB Superannuation Fund.
20-Nov-03 L'affaire de la saisie des biens immobiliers pour recouvrer Rs 42 millions contre Kylasson
Appasamy appelée en Cour suprême.
20-Nov-03 Des procédures de saisie de Rs 33 millions et de Rs 15 millions de la MCB contre T Appasamy
reportées pour non-respect des dispositions prévues dans l'immoveable Properties Act.
28-Nov-03 La Banque de Maurice considère que le dossier MCB/NPF sera bientôt classé.
13-Dec-03 Communiqué de la MCB pour s'élever contre des "déclarations inexactes" de l'avoué de T.
Appasamy dans la presse alors qu'une affaire a été entrée en Cour suprême.
22-Dec-03 Motion de Pierre Guy Noel pour que la charge provisoire contre lui soit rayée. Pas de décision de
la Cour, affaire fixée au 30 décembre 2003 pour arguements.
MCB/NPF: February 2003 – February 2004
30-Dec-03 L'ICAC déclare en Cour que le dossier de Pierre-Guy Noel sera soumis au DPP au plus tard fin
janvier 2004.
30-Dec-03 Assemblée générale des actionnaires de la MCB.
12-Jan-04 L'ICAC soumet les dossiers de PG Noel et Philippe Forget au DPP.
15-Jan-04 Affidavit de Jean Marie Stephen au sujet de la pension de Robert Lesage.
20-Jan-04 Le Main Case en cour. Affaire renvoyée au 26 février
21-Jan-04 La MCB fait une déposition à la police contre Robert Lesage pour avoir bénéficié de Rs 586
244.45, provenant des produits de la fraude.
26-Jan-04 Affidavit d'Edwin Marion accusant R. Lesage de vol de documents de la Banque dans une
tentative de "cover-up". Robert Lesage aussi accusé d'avoir bénéficié de fonds provenant de la
fraude.
29-Jan-04 La motion en faveur de PG Noel "set aside" par le magistrat Seeballuck.