F-Manager VIP

2013
2014
2015
F-Manager VIP
30.30.020/00 10/15
Engagement individuel de pension
pour dirigeants d’entreprises
Vous êtes dirigeant d’entreprise
Le principe
et vous souhaitez vous constituer
L’assurance d’engagement individuel de pension vous
une pension extra-légale financée
de vous constituer une pension complémentaire sur
par votre entreprise, dans un
pour vous et pour votre entreprise.
cadre fiscal très avantageux.
Vous souhaitez aussi vous assurer
un revenu en cas d’incapacité de
travail ou protéger vos proches
permet, en tant que dirigeant d’entreprise indépendant,
mesure à des conditions fiscalement avantageuses
Les avantages de l’assurance
d’engagement individuel de pension
Des primes fiscalement déductibles
Votre entreprise peut déduire fiscalement les
primes qu’elle a versées, moyennant le respect de
certaines conditions1.
Une taxation favorable des prestations
en cas de décès prématuré.
Une taxation forfaitaire favorable (de 20 % à 16,5 %)
Tout cela est possible grâce à
de pension. Cette taxation peut même être réduite à
l’assurance d’engagement indi-
l’âge légal de la retraite, à condition que vous soyez
viduel de pension F-Manager VIP,
De plus, les participations bénéficiaires qui s’ajoutent
lauréate du Trophée DECAVI de
l’Assurance-Vie de sa catégorie
lors de ses 3 dernières éditions
est appliquée au moment du versement de votre capital
10 % si le versement du capital intervient au plus tôt à
resté professionnellement actif jusqu’à cet âge.
au capital de votre contrat d’assurance d’engagement
individuel de pension sont exemptées d’impôts.
Une grande sécurité juridique
L’assurance d’engagement individuel de pension est
une formule de pension idéale pour le dirigeant indépendant. Votre plan de pension complémentaire est
financé par votre entreprise et vous en êtes le bénéfi-
(2013, 2014, 2015) !
ciaire direct. Vous jouissez ainsi d’une protection
juridique totale : vous avez la garantie de toujours
disposer du capital de pension constitué, même en
cas de faillite, de fusion ou d’absorption de votre
entreprise.
Les atouts de F-Manager VIP
Un rendement optimal
F-Manager VIP de Fédérale Assurance est une assurance
d’engagement individuel de pension (branche 21) très
performante. Les chiffres parlent d’eux-mêmes : 3,40 %2
en 2013 et 2014 et 3,00 %2 en 2015.
En plus d’un taux d’intérêt attractif garanti et révisable
annuellement, F-Manager VIP offre la perspective de participations bénéficiaires3 élevées. En effet, un assureur
mutualiste n’a, vu sa forme juridique, pas d’actionnaires
externes à rémunérer. Il peut dès lors octroyer des par-
Citons, à titre d’exemple, un contrôle annuel sans frais
ticipations bénéficiaires généralement plus élevées que
de la règle fiscale dite « des 80 %4 ».
celles attribuées par la plupart des autres compagnies
d’assurance. Chez Fédérale Assurance, c’est vous qui
Un instrument utile pour une opération
profitez des bons résultats.
immobilière
Votre contrat F-Manager VIP peut vous être utile si vous
De même, la politique de frais maîtrisés menée par
envisagez d’acquérir, de construire ou de rénover une
Fédérale Assurance constitue un élément supplémen-
habitation5. Vous pouvez, en maintenant vos avantages
taire qui influence positivement la rentabilité des con-
fiscaux , soit prélever une avance sur votre contrat, soit
trats F-Manager VIP.
le mettre en gage pour garantir votre crédit hypothécaire.
Des couvertures optionnelles
F-Manager VIP vous permet d’ajouter une ou plusieurs
Une alternative intéressante
garanties complémentaires de prévoyance :
à une augmentation de la rémunération
• Un revenu de remplacement et/ou l’autofinancement de
L’engagement individuel de pension est une alternative
votre plan de pension en cas d’incapacité de travail ;
intéressante à une augmentation de rémunération. Le
• Un capital déterminé à l’avance pour protéger les
tableau ci-dessous reprend la comparaison entre une
bénéficiaires que vous avez désignés en cas de
augmentation de rémunération (e 4 000 par an) et un
décès prématuré.
F-Manager VIP pour un dirigeant d’entreprise indépendant, âgé de 40 ans et dont les revenus annuels réguliers s’élèvent à e 36 000.
Un service de qualité
La certification ISO 9001 du département en charge de
la gestion des contrats F-Manager VIP garantit aux
clients une qualité de service à haute valeur ajoutée.
Augmentation de
Prime F-Manager VIP :
Avantage de F-Manager VIP par rapport
rémunération : e 4 000
e 4 000
à une augmentation de rémunération
e 4 800
e 4 176
Résultat final à l’âge de la retraite
(charges sociales +/- 20 %)
(taxe de 4,4 %)
Revenu pour
Brut : e 4 000
Prime annuelle : e 4 000
le dirigeant
Net : +/- e 2 200
Coût total
€ 150 000
135 000
+/- e 120 000
120 000
105 000
(taxé à 45 % sur la tranche marginale)
90 000
Epargne à 65 ans
Capital à 65 ans
+/- e 77 000
Brut : +/- e 140 000
(formée par la capitalisation à 2,5 % de e 2 200
(basé sur un rendement total
versés chaque années durant 25 ans)
de 2,00 % + 0,50 % PB)
Net : +/- e 120 000
(basé sur le régime fiscal applicable à 65 ans
pour un dirigeant resté effectivement actif
jusqu’à cet âge)
+/- e 77 000
75 000
60 000
45 000
30 000
15 000
0
40
45
50
55
60
65
Age
Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque client. Il est susceptible d’être modifié ultérieurement.
1
Rendement brut global = rendement garanti + participation bénéficiaire. Les rendements du passé ne constituent pas une garantie pour l’avenir.
2
Les participations bénéficiaires évoluent avec le temps en fonction des résultats de l’entreprise et de la conjoncture économique. Elles ne sont pas
3
garanties pour l’avenir et varient pour chaque produit. Les règles relatives à l’octroi des participations bénéficiaires sont définies dans les statuts de
l’Association d’Assurances Mutuelles sur la Vie. Les statuts sont consultables sur www.federale.be.
4
La somme de vos pensions légales et extra-légales professionnelles ne peut pas dépasser 80 % de votre dernière rémunération annuelle brute normale
pour une carrière complète.
Située dans l'Espace Economique Européen.
5
Confiez votre pension complémentaire à un spécialiste :
votre conseiller personnel de Fédérale Assurance !
Appelez le numéro gratuit
pour rencontrer votre conseiller
personnel. Il se déplace où vous le souhaitez, au moment qui vous convient
le mieux.
Confiez la gestion de votre pension complémentaire à Fédérale Assurance.
Vous pouvez compter sur votre conseiller personnel pour :
- répondre à toutes vos questions et être à l’écoute de vos besoins ;
- vous proposer la formule de pension complémentaire la mieux adaptée à votre statut
de dirigeant d’entreprise indépendant ;
- évaluer s’il est opportun de souscrire des garanties optionnelles spécifiques ;
- adapter votre couverture lorsque votre situation évolue.
6700 ARLON
063 23 30 48
1500 HAL
02 431 55 48
7700 MOUSCRON
056 84 27 58
1420 BRAINE-l’ALLEUD
02 384 86 68
4500 HUY
085 23 05 00
5000 NAMUR
081 23 08 45
1000 BRUXELLES
02 509 07 08 - 02 509 07 09
5100 JAMBES
081 30 36 92
1400 NIVELLES
067 33 64 35
1083 BRUXELLES (Ganshoren)
02 431 55 46
7100 LA LOUVIERE
064 26 14 41
7500 TOURNAI
069 23 20 54
1150 BRUXELLES (Woluwe-St-Pierre)
02 763 29 82
4000 LIEGE
04 230 53 81 04 230 53 82
4800 VERVIERS
087 22 21 31
6000 CHARLEROI
071 31 99 30
6900 MARCHE-EN-FAMENNE
084 31 54 89
7000 MONS
065 84 24 89
Siège social
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Tél. 02 509 04 11- Fax 02 509 04 00
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