Rapport de gestion 2015

RAPPORT ANNUEL
DE GESTION
Exercice 2015
§
Mai 2016
A – LES FAITS MARQUANTS 2015
Outre les 28 semaines de stages organisées à Chamonix pour 210 enfants atteints de cancer ou de
leucémie et 168 femmes en rémission d’un cancer du sein, les faits marquants à signaler sur l’année
2015 :
A/. La salle zen
Une nouvelle étape pour l’Association… toujours plus haut et encore plus zen !
Le projet d’extension évoqué depuis quelques années voit enfin le jour et les travaux ont débuté.
Cet espace de 150 m2 dédié aux soins de support comme le yoga, le massage ou la relaxation vient
ajouter une dimension supplémentaire à l’action et fera partie intégrante de notre programme
d’accompagnement des enfants et des femmes, pour toujours les aider à « guérir mieux ».
B/. Le nouveau site Internet
Notre nouveau site Internet, qui sera en ligne en Janvier 2016, est en cours d’élaboration. Il regroupera
les deux activités, enfants et femmes, sur un seul et même support. Plus simple, plus facile
d’utilisation, les parties stages enfants et séjours femmes resteront néanmoins bien dissociées.
C/. Opération PROWIN
Merci encore à PROWIN et ses équipes pour leur mobilisation incroyable autour de la semaine
caritative. Une réussite extraordinaire pour un montant total de 116 425,16 € remis le 21 Juillet à
Chamonix, en présence des enfants.
D/. Legs de Combloux
Nous vous rappelons que le legs de Combloux d’un chalet d’une valeur de 885 000 € a été vendu en
2015 et a généré une plus-value sur laquelle nous avons perçu la somme de 199 507 €.
E/. Communication / recherche de fonds
En parallèle aux actions individuelles entreprises vis-à-vis des partenaires institutionnels par contacts
directs, nous avons effectué :
 Envoi de Newsletters diffusées par courriels à destination de nos donateurs et contacts.
 Envoi du Journal annuel à nos patients et patientes, partenaires, donateurs et contacts.
L’importance non négligeable des legs dans le résultat financier se confirme :
Résultats avec legs
61 377 €
151 629 €
- 563 950 €
- 422 529 €
348 000 €
44 216 €
394 327 €
291 903 €
Legs
245 163 €
100 158 €
18 470 €
0€
167 655 €
109 994 €
578 795 €
129 160 €
Résultats sans legs
- 183 786 €
51 111 €
- 582 420 €
- 422 529 €
180 345 €
-65 778 €
-184 468 €
152 743 €
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Année
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
En 2015, les legs reçus pour : 129 160.49 Euros (hors Combloux)
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B – L'ACTIVITE
Durant la saison 2015, 28 semaines d’activités ont été mises en place à Chamonix.
A/ Les stages enfants
14 stages ont été organisés pour 210 enfants.

Les stages « handicap »
1 stage Ski-Assis en Mars et 1 stage FTT (Fauteuil Tout Terrain) en Juin ont offert de belles sensations à 25 de
nos jeunes présentant des séquelles suite à la maladie.

Les stages de printemps et d’été
•
Au printemps, durant 4 semaines, 59 enfants se sont lancés à la conquête de « leur Everest », raquettes
aux pieds et sourires aux lèvres.
•
En été, 110 enfants et adolescents sont allés au bout de leur rêve et ont atteint leur sommet au cours
des 7 semaines de stages organisées à Chamonix (dont 3 pour adolescents).

Les stages « jeunes adultes »
•
Fin Octobre, A Chacun son Everest ! a accueilli, à l’occasion d’un stage, 16 jeunes adultes ayant
affronté un cancer à l’âge pédiatrique.
Nombre d'enfants par an
196
113
130
130
133
197
212
222
221
235
216
227
225
214
218
191
210
124
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
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B/ Les séjours femmes
14 séjours ont été organisés pour 168 femmes.
Déjà la 4ème année de séjours proposés par A Chacun son Everest ! aux femmes en rémission d’un cancer
du sein.
Initiée en 2011, l’utilité de notre action novatrice ne fait, s’il le fallait, que se confirmer.
Sur un chemin semé de doutes, de peurs, de souffrance et de solitude, la richesse des moments vécus et
l’intensité des journées partagées prouvent combien les femmes ont besoin, elles aussi, d’être
accompagnées dans cette période difficile de « l’après-cancer »…
Nombre de femmes par an
180
160
140
120
100
80
60
40
20
0
156
168
119
58
12
2012
2013
2014
2015
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2011
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C – BILAN
BILAN ACTIF
L’actif immobilisé s’élève à :
1 993 461 €
Cet actif immobilisé, en diminution de 205 496 € par rapport à 2014 est constitué :
Des immobilisations incorporelles :
1 156 €
Des immobilisations corporelles :
97 736 €
Elles sont ventilées comme suit :
 Installations techniques, matériel et outillage (matériel chalet de Chamonix)
 Aménagement, agencement, matériel de bureau…
 Terrains
 Constructions
9 334 €
77 798 €
0€
0€
Ces deux derniers postes concernent le chalet et le terrain de Combloux reçus en legs de Madame
Ripert. Ce bien a été vendu.
La diminution des immobilisations corporelles s’explique par la cession de Combloux.
Des immobilisations financières :
1 894 569 €
Elles se composent des parts sociales détenues par l’association :
Dans le capital social de la SCI à Chacun Son Everest !
Des titres auprès de la Caisse d’Épargne
19 990 €
20 920 €
Des créances rattachées à sa participation dans la SCI ACSE :
Créance SCI à Chacun Son Everest
1 831 659 €
La créance sur la « SCI ACSE » a diminué au cours de l’année de 12 417 €.
Au dépôt de garantie versé par ACSE à la SCI ACSE dans le cadre du contrat de location de
la maison
22 000 €
L’actif circulant représente :
Contre 2 597 006 € en 2014.
3 677 216 €
Il s’articule autour :
 D’acomptes versés sur une commande
 Des créances : il s’agit pour l’essentiel des dons et legs à encaisser
 Des valeurs mobilières de placement et disponibilités
 Des charges constatées d’avance s’élevant à
4 900 €
586 908 €
3 066 115 €
19 293 €
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Les placements sont réalisés sur des produits de catégorie non risqués.
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BILAN PASSIF
Le passif s’articule autour de deux axes principaux :
1. Les fonds associatifs s’élèvent à :
5 440 153 €
Contre 5 143 042 € en 2014. Cette progression correspond au résultat excédentaire de
L’exercice 2015 et à la variation du poste « subventions d’investissement »
Ils se composent :





Des fonds associatifs sans droit de reprise pour un montant de
Des réserves constituées pour
Un report à nouveau correspondant aux résultats affectés de 2010 à 2014
Le résultat bénéficiaire de l’exercice
Les subventions d’investissement
1 008 153 €
4 201 996 €
- 199 181 €
291 903 €
137 282 €
2. Les dettes s’élèvent à :
230 524 €
Contre 134 867 € en 2014
Ces dettes sont constituées principalement :
Factures fournisseurs dues non payées au 31 décembre 2015 pour
Dettes fiscales et sociales dues par ACSE payées en début d’exercice suivant pour
Créditeurs divers pour
31 403 €
139 121 €
60 000 €
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


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D – COMPTE DE RESULTAT
COMPTE DE RESULTAT
Les produits de l’exercice sont de :
Les charges liées à la gestion d’ACSE sont de :
2 537 070 €
2 245 167 €
L’activité 2015 de l’Association dégage un excédent de :
291 903 €
I – Les produits d’exploitation :
1) De locations et de ventes diverses pour
2) Les collectes y compris les legs atteignent
Contre 1 702 675 € en 2014.
3) Les produits divers
4) Des reprises sur charges d’exploitation
5 985 €
1 592 197 €
703 €
3 675 €
EVOLUTION DES RESSOURCES - 2012 - 2013 - 2014 - 2015
100%
80%
60%
40%
20%
0%
Autres produits exceptionnels
Produits financiers
2 012
218 519
2 013
2 013
15 141
2 014
2 015
2 014
151 983
2 015
907 938
16 545
36 293
38 275
26 572
1 511 540
1 095 170
1 702 675
1 592 197
Subventions
5 000
140 000
-
-
Produits d'exploitation (autres)
15 651
66 075
18 838
10 363
Dons
2015 : (autres produits except.) dont vente de la maison de Combloux pour 885 000 Euros.
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II – Les charges d’exploitation de l’exercice
Elles se décomposent en :
 Autres achats et charges externes
Ils comprennent :
679 942 €
Les frais directement liés aux stages (activités, alimentation, gaz, électricité…)
Le coût des locations et des charges locatives pour
o
o
Dont location du chalet et de la salle d’escalade de Chamonix
Dont location des bureaux de Chavanod
Les impôts, taxes et versements assimilés
Les salaires et traitements
Les charges sociales
Les autres charges
Les dotations aux amortissements
253 k€
5 k€
218 K€
276 K€
69 622 €
520 218 €
224 716 €
666 €
59 288 €
Le résultat d’exploitation est positif de 48 107 Euros.
III – Le résultat financier
26 572 €
Ils correspondent aux placements de trésorerie, notamment des bons de caisse spécifiques
aux associations.
IV – Le résultat exceptionnel
221 316 €
Le résultat exceptionnel correspond principalement à la vente du chalet de Combloux (*)
Produit pour
Charge pour immobilisation cédée pour
885 000 Euros
686 493 Euros
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(*) Le chalet de Combloux reçu en legs de Mme RIPERT a été vendu en décembre 2015,
Il permet d’enregistrer sur cet exercice un produit de 885 000 €.
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V – IMPOTS SUR LES BENEFICES
4 092 €
L’impôt sur les bénéfices est généré par les loyers encaissés et les placements financiers.
VI – REPORT DES RESSOURCES NON-UTILISEES DE L’EXERCICE ANTERIEUR
0€
En conséquence le résultat de l’exercice est bénéficiaire de 291 903 €
E – AUTRES INFORMATIONS
Aucune modification n’est intervenue dans la présentation des comptes annuels et dans les méthodes
d’évaluation retenue.
Nous n’avons pas remarqué d’évènements importants entre la date de clôture et la date
d’établissement du rapport annuel de gestion.
F – AFFECTATION DU RESULTAT ET DES RESERVES
Nous vous proposons l’affectation au poste « report à nouveau » le résultat de l’exercice pour un
montant de : 291 903,18 Euros.
G – PERSPECTIVES 2016
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Avec 29 stages sur l’exercice 2016, l’activité sera sensiblement identique à 2015…
Néanmoins, il convient de vous informer du voyage au Groenland qui s’est déroulé fin Mars 2016 pour 2
femmes, 2 enfants et 1 jeune adulte de l’Association.
Par ailleurs, le projet de création de la salle zen est en cours d’aménagement pour une inauguration
prévue le 24 Juin.
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G – ACTIVITES de la SCI
SCI « A Chacun son Everest »
Le compte de résultat de notre SCI dont nous détenons 99,95 % de parts sociales, se présente
Comme suit :
Produits d’exploitation
Charges d’exploitation
Résultat d’Exploitation
Résultat Financier
238 993 Euros contre 252 449 € en 2014 (- 5.33%)
176 630 Euros contre 191 042 € en 2014 (- 7,54 %)
62 362 Euros
-54 450 Euros
Dont 57 399 € correspondant à l’annuité du prêt souscrit pour l’acquisition définitive de la Maison
Produits Exceptionnels
Charges Exceptionnelles
1 498 Euros
59 578 Euros
Le résultat de l’exercice laisse apparaitre un déficit de
50 167,43 Euros
Faits caractéristiques de l’exercice :
•
•
•
Individualisation de l’électricité du plateau Arc de Jade
Renouvellement de matériel sur Chamonix
Début de la construction de la salle Zen
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