gérer son budget : informations utiles

GÉRER SON BUDGET : INFORMATIONS UTILES
1
TABLE DES MATIÈRES
1.QU'EST-CE QU'UN BUDGET ? ..................................................................................................................... 3
2.LES REVENUS ET LES DÉPENSES ............................................................................................................. 3
2.1.LES SOURCES DE REVENUS ......................................................................................................... 3
2.1.1.LES REVENUS DU TRAVAIL ................................................................................................ 3
2.1.2.LES REVENUS DU CAPITAL ................................................................................................ 4
2.1.3.LES REVENUS DE REMPLACEMENT .................................................................................. 4
2.1.4.LES REVENUS COMPLÉMENTAIRES .................................................................................. 5
2.1.5.LES REVENUS PONCTUELS................................................................................................ 5
2.2.LES DÉPENSES .............................................................................................................................. 5
2.2.1.LES DÉPENSES FIXES......................................................................................................... 5
2.2.2.LES DÉPENSES VARIABLES................................................................................................ 6
3.COMMENT FAIRE SON BUDGET................................................................................................................. 8
3.1.FAIRE UN BUDGET ÇA SE PRÉPARE ............................................................................................. 8
3.2.DES OUTILS POUR FAIRE SON BUDGET ....................................................................................... 8
3.3.DÉCODER SON BUDGET ................................................................................................................ 9
4.QUE FAIRE EN CAS DE DÉPASSEMENT DE BUDGET ?........................................................................... 10
5.LES COMPOSANTES CITOYENNES DE L'ÉDUCATION FINANCIÈRE : ..................................................... 12
2
1. QU'EST-CE QU'UN BUDGET ?
Un budget est une vue d'ensemble détaillée de :
tous vos revenus : ce que vous gagnez en travaillant, vos allocations éventuelles, les
intérêts escomptés de votre compte d’épargne, etc. ;
toutes vos dépenses : cela va des plus petites dépenses de tous les jours, comme par
exemple l'achat d'un sandwich à midi, aux courses de la semaine au supermarché, en
passant par le loyer, la somme que vous payez chaque mois pour votre facture de GSM, etc.
Un budget est un outil pratique devant vous aider à comprendre l'état de vos finances personnelles.
Vous verrez rapidement en mettant vos dépenses dans une colonne et vos revenus dans une autre, si
votre budget est équilibré.
En établissant un budget, vous vous obligez à réfléchir à ce que vous faites avec votre argent au jour
le jour. Vous pourrez entre autres visualiser les postes de dépenses disproportionnés et réviser vos
habitudes de consommation.
En établissant un budget, vous pourrez aussi visualiser d’importantes dépenses à venir et gérer votre
argent en conséquence.
PRENONS UN EXEMPLE
Tous les midis vous vous achetez un sandwich à 3 euros. Cette dépense quotidienne peut sembler
anodine. Une fois reprise dans votre budget vous vous rendrez vite compte qu’il est quand même
question d’une dépense de 15 euros par semaine, 60 euros par mois et plus de 700 euros par an.
2. LES REVENUS ET LES DÉPENSES
Pour réaliser votre budget mensuel, la première chose à faire est de déterminer quels sont vos
revenus et quelles sont vos dépenses sur un mois.
2.1. LES SOURCES DE REVENUS
Les sources de revenus peuvent être multiples. Pour les particuliers nous pouvons distinguer cinq
grandes sources de revenus :
2.1.1.LES REVENUS DU TRAVAIL
Que vous soyez salarié, fonctionnaire ou indépendant, normalement, vous percevrez tous les mois
une somme d'argent : un revenu.
Pour les employés comme pour les fonctionnaires, un salaire est payé tous les mois par l'employeur. Il
s'agit du salaire net : c'est la somme d'argent qui est effectivement versée aux employés et aux
fonctionnaires. Le salaire brut, mentionné dans le contrat de travail entre autres et en haut de la feuille
de paie, est le salaire avant la ponction des cotisations sociales personnelles et du précompte
professionnel.
SALAIRE BRUT
- PRÉCOMPTE PROFESSIONNEL
- COTISATIONS PERSONNELLES
= SALAIRE NET
3
Pour l'indépendant le calcul du revenu net mensuel est plus compliqué. Ce revenu sera fonction des
prestations achevées et payées dans le courant du mois, des charges sociales à payer, de la TVA à
payer, etc. Au bout de quelques années d'activité, l'indépendant est toutefois en mesure d'estimer un
revenu mensuel moyen.
Pour en savoir plus sur la sécurité sociale :
http://www.socialsecurity.fgov.be/
Pour en savoir plus sur les différences entre le salaire brut et le salaire net :
http://www.votresalaire.be/main/salaire/calculbrutnet
Votre pécule de vacances, la prime de fin d'année ou encore les chèques repas, les éco chèques, etc.
font également partie de vos revenus du travail.
Pour tout savoir sur les revenus et leur imposition :
http://www.belgium.be/fr/impots/impot_sur_les_revenus/particuliers_et_independants/
Composante sociale de l’éducation à la gestion de son budget de façon
transversale : quelles sont les composantes du revenu du travail
(différences entre revenu brut et revenu net) ?
2.1.2.LES REVENUS DU CAPITAL
Par revenus du capital nous entendons :
Les revenus mobiliers, soit l'argent perçu suite à un investissement dans des produits
financiers. Ce sont par exemple les intérêts de votre compte d'épargne, les dividendes d'une
action, le coupon annuel d'une obligation ou d'un bon d'Etat.
Pour en savoir plus sur ces produits de placement et leurs revenus :
http://www.wikifin.be/fr/thematiques/nav-epargner-et-investir
Les revenus immobiliers, soit les loyers perçus dans le cadre de la location d'un bien
immobilier (une maison, un appartement ou un studio par exemple).
2.1.3.LES REVENUS DE REMPLACEMENT
Dans certaines circonstances les revenus du travail sont remplacés par des revenus de
remplacement. C'est entre autres le cas :
En cas de chômage : lorsqu'une personne perd son emploi et perçoit des indemnités de
chômage.
En cas de maladie longue durée : lorsqu'une personne perçoit des indemnités de sa mutuelle
et/ou de son assurance maladie-invalidité.
En fin de carrière : lorsqu'une personne perçoit une pension.
La pension, les allocations de handicapé (l'allocation de remplacement de revenu) ou encore le
revenu d'insertion sont d'autres exemples de revenus de remplacement.
Composantes citoyenneté participative et sociale de l’éducation à la
gestion de son budget de façon transversale : dans quelle mesure
pouvons-nous considérer qu'une personne travaillant est solidaire de
personnes sans emploi? Quels sont les mécanismes qui sous-tendent la
sécurité sociale ? (travailleurs/chômeurs ; actifs/pensionnés ; en bonne
santé/malade)
4
2.1.4.LES REVENUS COMPLÉMENTAIRES
Les revenus complémentaires vont, comme leur nom l'indique, venir compléter d'autres revenus que
ça soit des revenus du travail ou des revenus de remplacement. Ces revenus complémentaires sont
destinés à certains groupes de la population et sont ponctuels. Ils dépendent souvent du niveau de
revenu et de la situation familiale.
Les allocations familiales sont un exemple de revenu complémentaire alloué aux familles ayant au
moins un enfant. Les bourses d'études, l'allocation d'intégration, la prime au logement, la prime de
naissance sont autant d'exemples de revenus complémentaires.
2.1.5.LES REVENUS PONCTUELS
Dans cette dernière catégorie de revenus sont repris tous les autres revenus qui ne rentrent pas dans
les catégories précédentes. Si vous percevez un remboursement d'impôt, si vous gagnez au Lotto ou
si vous héritez par exemple, l'argent perçu rentrera dans cette catégorie de revenus ponctuels.
Composante économique de l’éducation à la gestion de son budget de
façon transversale : qu’entend-on par revenu du travail, revenu de
remplacement, revenu du capital et revenu complémentaire ?
2.2. LES DÉPENSES
Pour établir le budget d'un particulier, il faut distinguer deux types de dépenses :
2.2.1.LES DÉPENSES FIXES
Par dépenses fixes nous entendons les coûts récurrents qui doivent être payés à intervalles réguliers
et dont le montant est en principe peu variable. C'est entre autres le cas du loyer, des factures
énergétiques (électricité, gaz, eau,...), des mensualités d'un crédit, des primes d'assurance, des
impôts et taxes, de l'abonnement télécoms (GSM, TV et internet) ou des primes pour la mutuelle par
exemple.
Un conseil
Tenez compte de la régularisation de vos factures énergétiques
En ce qui concerne les dépenses énergétiques (eau, électricité, gaz,...) il est préférable de
garder à l'esprit que les factures payées à échéances fixes sont des factures de provision. Le
montant de ces factures de provision est calculé sur la consommation moyenne de l’année
précédente. Les montants payés chaque mois seront déduits de la facture annuelle de
régularisation. La facture de régularisation est envoyée une fois par an, après relevé des
index du compteur et reflète donc la consommation réelle. Il est difficile d’en connaître le
montant à l’avance. Si les factures de provision ne sont plus adaptées à votre consommation
réelle, il est préférable de contacter votre fournisseur pour adapter vos paiements mensuels
afin de ne pas vous retrouver avec une facture élevée lors de la régularisation.
5
2.2.2.LES DÉPENSES VARIABLES
Comme leur nom l'indique les montants des dépenses variables peuvent varier d'une période à
l'autre et leur échéance n'est pas fixée dans le temps. On distingue :
1. Les dépenses courantes. Ce sont les dépenses encourues régulièrement dont les montants
peuvent varier. Il s'agit de dépenses pour les courses alimentaires ou pour les loisirs comme
manger une glace ou aller au restaurant, une sortie de cinéma ou vos prochaines vacances.
2. Les dépenses exceptionnelles. Vous savez qu'un jour ou l'autre il faudra remplacer votre
voiture, votre machine à laver ou faire des travaux d'entretien à votre maison ou votre
appartement. Ce sont des dépenses exceptionnelles dont le montant est relativement
important et que l'on peut généralement anticiper. Aussi, il est conseillé d'épargner pour ces
dépenses.
3. Les dépenses imprévisibles. Contrairement aux dépenses exceptionnelles, les dépenses
imprévisibles vous prennent par surprise.
Ce sont par exemple des dépenses
d'hospitalisation imprévues ou une voiture à remplacer en urgence suite à un accident. Même
si ces dépenses ne sont pas prévisibles, il est également vivement conseillé de se constituer
une épargne minimum pour faire face à ces imprévus.
Composante économique de l’éducation à la gestion de son budget de
façon transversale : qu’entend-on par dépenses fixes et dépenses
variables ?
La répartition des dépenses dans ces catégories peut varier d'une personne à l'autre.
Le budget dédié aux vacances par exemple peut très bien être repris dans la catégorie des dépenses
exceptionnelles ou dans celle des dépenses courantes de loisirs.
La priorité donnée à nos dépenses varie en fonction de la nature des besoins à couvrir. On entend par
1
besoins « les choses considérées comme nécessaires à l'existence, obtenues par de l'argent” . Nos
besoins peuvent être classés en trois catégories :
1. Les besoins fondamentaux, primaires. Ce sont les besoins élémentaires comme manger,
boire, se loger, s’habiller, se sentir en sécurité. Satisfaire ces besoins est vital. Dans notre
société actuelle, l’accès à l’eau courante et à l’électricité, les soins de santé, l’accès à
l’éducation ou la possession d’un frigo par exemple, font aussi partie de cette catégorie de
besoins fondamentaux car leur satisfaction présente un caractère nécessaire.
2. Les besoins secondaires recouvrent les besoins légitimes qui permettent de se réaliser
humainement. Ils permettent de réaliser ses projets de vie. La possession d’un téléphone,
d’une connexion à internet, d’une voiture, d’un abonnement à un journal,… entrent dans cette
catégorie de besoins.
3. Les besoins tertiaires reprennent les besoins superflus, comme acheter un voiture de sport
ou plusieurs voitures, s’offrir des vacances de luxe, etc.
L'importance que prennent ces catégories de dépenses dans le budget d'une personne, d'une famille,
est également variable d'une personne et d'une famille à l'autre, et évoluent dans le temps.
1
Définition du Grand Robert de la langue française, version on-line.
6
Composante éthique de l'éducation à la gestion de son budget de façon
transversale : le classement des besoins peut-il varier d'une classe sociale
à l'autre ?
A cet égard, le Crioc étudie régulièrement l'évolution de nos habitudes de consommation :
http://www.crioc.be/
Composante sociale de l’éducation à la gestion de son budget de façon
transversale : qu’est-ce qui influence nos habitudes de consommation ?
En mai 2012, les dépenses moyennes d'une famille de 2 à 3 personnes pouvaient se répartir comme
ci-dessous.
Source : http://www.crioc.be/FR/doc/x/y/document-6639.html
7
3. COMMENT FAIRE SON BUDGET
3.1. FAIRE UN BUDGET ÇA SE PRÉPARE
Faire un budget demande du temps et un peu de préparation. Une des difficultés est de tenir compte
de toutes les dépenses et de tous les revenus même si ils ne sont pas récurrents et si leur montant
est difficile à anticiper. Procédez par étapes afin de ne rien oublier qui pourrait fausser vos calculs.
1. Déterminez d’abord quels sont vos revenus mensuels, trimestriels, annuels comme par
exemple votre salaire, les intérêts de votre épargne, les allocations perçues (voir chapitre 2.1
Les sources de revenus).
2. Faites le point sur :
vos petites dépenses quotidiennes ;
vos dépenses mensuelles comme votre loyer, vos frais de transports, vos factures
énergétiques, la facture de GSM/Smartphone, ... ;
les dépenses que vous faites une fois par an, comme par exemple votre assurance
auto, l'abonnement au club de sport, vos vacances (voir chapitre 2.2 Les dépenses).
Quelques conseils
Pour être certain de n'oublier aucune dépense, notez toutes vos dépenses dans
un carnet pendant un mois, et aidez-vous de vos extraits de compte ou de votre classeur avec
vos factures et fiches de paie. Vous pouvez également faire l'exercice du vase qui consiste à
mettre dans un vase tous vos tickets de caisse durant un mois. Vous aurez ainsi une vue
relativement précise de vos petites dépenses quotidiennes.
Choisissez un moment calme pour réaliser votre budget afin de ne pas devoir le compléter à
la hâte.
3.2. DES OUTILS POUR FAIRE SON BUDGET
Pour réaliser son budget il suffit d'une feuille de papier et d'un crayon. Une colonne dépenses et
une colonne revenus et le tour est joué. L'inconvénient de cette méthode très simple est que la feuille
risque de se perdre et le travail de réflexion pour n'oublier aucun revenu et aucune dépense est à
recommencer à chaque fois que vous ferez votre budget.
Pour remédier à ces inconvénients et systématiser votre exercice
budgétaire vous pouvez par exemple utiliser une feuille Excel.
Vous pouvez ainsi déterminer vous-même les catégories de
dépenses et de revenus qui vous concernent. Vous pouvez sauver
votre page Excel et y revenir quand vous en avez le temps et
comparer l'évolution de votre budget mois après mois (exemple de
feuille Excel pour gérer son budget en Annexe 1).
Sur internet vous trouverez une multitude d'exemples de tableaux
vous permettant de réaliser votre budget. A cet égard, le site :
http://socialsante.wallonie.be/surendettement/citoyen/calcul_budget_
public/ propose un outil pratique pour élaborer votre budget.
8
Des applications pour Smartphone et pour tablettes sont également développées pour vous
permettre de gérer votre budget au mieux. Comme par exemple :
handwallet ou gestion du budget en français
smart budget
pocket budget
Mobill Budget and reminder (vous aide entre autres à payer vos factures dans les temps)
Il existe des dizaines d'applications gratuites dans la même veine.
Composante média de l’éducation à la gestion de son budget de façon
transversale : les applications pour Smartphone sont-elles fiables ? Qui les
a réalisées ? Avec quel intérêt ?
3.3. DÉCODER SON BUDGET
Une fois que vous avez complété en détail votre outil budgétaire il vous faudra encore prendre un peu
de temps pour analyser les résultats et prendre des mesures pour rééquilibrer votre budget si
nécessaire. La conclusion de votre budget peut être de deux types :
1. Il vous reste un beau surplus ? Dans ce cas, cet exercice budgétaire peut vous aider à
épargner chaque mois ; par exemple à l'aide d'un ordre permanent de votre compte à vue
vers votre compte d'épargne.
2. Cet exercice budgétaire confirme bien votre impression, à savoir que vous avez du mal à
boucler vos fins de mois ? Dans ce cas, utilisez ces informations pour trouver un moyen
d’inverser la spirale négative. Pouvez-vous supprimer certaines petites dépenses
récurrentes ? Ne payez-vous pas trop pour certaines factures, comme par exemple votre
abonnement GSM ? Toutes vos dépenses sont-elles nécessaires ?
Vous constaterez peut-être que certains mois sont plus difficiles financièrement que d'autres, ... (voir
annexe 2).
Composante environnementale et sociale de l’éducation à la gestion de son
budget de façon transversale : comment puis-je faire des achats
responsables, qui respectent la dignité des producteurs et l’environnement ?
Quelques conseils
Pour ne pas déborder du budget :
Fixez-vous des priorités dans vos dépenses. Est-il plus important pour vous d'être toujours
habillé à la dernière mode avec des marques connues ? Ou préférez-vous économiser pour
vous offrir un beau voyage ? On aimerait tous pouvoir satisfaire toutes nos envies mais pour
90% d'entre nous ce n'est tout simplement pas financièrement possible. Il faut donc faire des
choix.
Avant de vous offrir le superflu veillez à couvrir vos dépenses fixes.
9
Surveillez vos dépenses. Pensez par exemple à reprendre toutes vos dépenses de la
semaine dans un tableau Excel, ainsi vous saurez rapidement si le budget du mois est
dépassé. Ou alors utilisez une « App » dédié à la gestion de votre budget.
Vérifiez régulièrement vos extraits de compte afin de ne pas consommer à crédit sans le
savoir.
Comparez avant d'acheter. Les prix ne sont pas partout les mêmes. Vous pourrez faire de
sérieuses économies en comparant les prix.
Évitez les achats impulsifs et inutiles, même si les montants ne sont pas importants plusieurs
achats impulsifs sur un mois peuvent vous faire plonger dans le rouge.
Si vous êtes temporairement dans le rouge sur votre compte à vue, renflouez-le rapidement
avec vos économies afin de ne pas payer d'intérêts débiteurs.
4. QUE FAIRE EN CAS DE DÉPASSEMENT DE BUDGET ?
Idéalement vous devriez disposer d'une réserve d'épargne vous permettant certains mois de
dépasser votre budget sans pour autant devoir recourir à l'une ou l'autre forme de crédit. L'ampleur
idéale de cette réserve d'épargne dépend de votre situation familiale, de vos revenus et de vos
charges mensuelles fixes entre autres.
Pour calculer la réserve d'épargne qui vous convient : http://www.wikifin.be/fr/outilspratiques/calculateurs/calculateur-de-reserve-depargne
Néanmoins, il peut arriver que vous dépassiez votre budget sans disposer d'une épargne suffisante
pour faire face à vos engagements financiers. Vous avez été plus bavard que prévu, par exemple.
Vous avez largement dépassé votre budget Smartphone. La facture se monte à plus de 300 euros et
il vous est impossible de payer ce montant dans les temps.
Composante média de l’éducation à la gestion de son budget de façon
transversale : que faire lorsque ma facture de GSM est trop élevée ?
Dans cet exemple, nous partons du principe que vous ne pouvez pas contracter de crédit.
Quelles options s'offrent à vous ?
1. La première chose à faire est de prévenir votre opérateur télécom que vous avez l’intention
de payer votre facture mais que vous connaissez des difficultés financières temporaires et
que donc le paiement sera postposé. Proposez d'emblée un étalement des paiements. Vous
démontrerez ainsi votre bonne volonté. N’oubliez pas de demander une confirmation écrite
de l’accord qui a été conclu avec votre opérateur télécom afin d’éviter tout malentendu.
2. Si votre budget ne vous permet pas de faire une proposition de paiement, ou si votre
opérateur télécom refuse le dialogue, il est conseillé de prendre un rendez-vous avec un
service de médiation de dettes. Ils pourront vous aider à négocier des délais de paiement
voire obtenir une remise de dettes en votre faveur. Le CPAS de votre commune pourra vous
orienter vers un service de médiation de dette. La liste des centres de médiation de dette :
http://www.observatoire-credit.be/index.php?option=com_sobi2&catid=7&Itemid=34
10
3. En cas de désaccord persistant avec votre opérateur télécom malgré votre recours à un
service de médiation de dette, vous devrez faire appel au règlement collectif de dettes.
Il s’agit d’une procédure devant le tribunal du travail, dans le cadre de laquelle du temps vous
est accordé pour vous en sortir financièrement. Mais, elle va de pair avec des règles et des
conditions strictes. C’est votre dernier recours.
Vous trouverez un complément d'information concernant le règlement collectif de dettes et tout ce qui
touche au surendettement sur www.socialsante.wallonie.be/surendettement
Dans tous les cas de figure ne pensez pas que vos factures vont finir par disparaître et votre situation
se régler d'elle-même. Vous devez réagir et même réagir rapidement pour montrer votre bonne
volonté car, pour reprendre notre exemple de la facture GSM impayée, votre opérateur télécom a des
droits. Il pourra mandater une société de recouvrement de dettes, un avocat ou encore un huissier de
justice afin de récupérer le montant qui lui est dû. La facture peut devenir très rapidement salée si
votre opérateur vous fait payer toutes ces démarches.
Les frais que votre opérateur pourra vous réclamer sont :
des pénalités de retard ;
des frais de dossier pour retard (frais administratifs, frais d'avocat, frais d'huissier,...) ;
des intérêts de retard.
Payer vos factures en mettant votre compte en négatif n’est pas une solution. En descendant en
dessous de zéro sur votre compte à vue vous empruntez de l’argent à votre banquier et devrez donc
payer des intérêts débiteurs. Les intérêts débiteurs sont les intérêts dus à votre banquier dès que
vous êtes en négatif sur votre compte. Généralement ces intérêts débiteurs sont élevés. Ils dépassent
souvent les 10%.
PRENONS UN EXEMPLE
Ce mois-ci vous avez dépensé sans compter : nouvelles chaussures, cinémas, un nouvel
I Phone, ... Résultat des courses : votre compte à vue est dans le rouge. Au total, vous avez
dépassé le montant disponible sur votre compte à vue de 1.500 euros. Quelles sont les
conséquences de ces achats intempestifs ?
Avec un taux d'intérêt débiteur de 12% (taux d'intérêt annuel), un découvert de 15 jours vous
coûtera 7,50 euros. Si vous tardez et attendez un mois de plus, les intérêts débiteurs
passeront à 22,50 euros (7,50 + 15). Et ainsi de suite.
À titre de comparaison, sachez que pour récupérer ces 22,50 euros d'intérêts débiteurs en
intérêts créditeurs (sur votre compte d'épargne affichant un taux d'intérêt total de 1,50%), il
faudra laisser la somme de 1.500 euros 1 an sur votre compte d'épargne.
11
5. LES COMPOSANTES CITOYENNES DE L'ÉDUCATION FINANCIÈRE :
LES 6 DIMENSIONS DE 'GÉRER SON BUDGET'
12
ANNEXE 1 : FAIRE SON BUDGET EN EXCEL (EXEMPLE)
Année
Jan
Fév
Mars
Avril
Mai
Juin
Juillet Août
Sept
Oct
Nov
Déc
Total
Par mois
Jan
Fév
Mars
Avril
Mai
Juin
Juillet Août
Sept
Oct
Nov
Déc
Totaal Per mnd
Revenus
Travail le week-end
Job de vacances
Argent de poche
Total des revenus
Dépenses
Vêtements et chaussures
Abonnement GSM
Festivals
Soldes
Essence
Assurance
Sorties
Voyage
Total des dépenses
Déficit ou épargne mensuelle
13
ANNEXE 2 : CERTAINS MOIS SONT PLUS CHERS QUE D'AUTRES
5000
4.349
3.966
4000
3000
2000
1.038
1000
838
324
188136
324
188136
324323
324
1
188136
324
188136
324
188136
785
324
324
188136
324263
324
61
188136
324
383
188136
0
Jan
Fev
Ma r s
Avr
Ma i
Juin
Juil
Août
Sep
Oct
Nov
Dec
Total
-253
-514
-1000
14
Revenus
Dépenses
Boni ou déficit mensuel