ABN AMRO BANK N.V. succursale de Monaco

74
JOURNAL DE MONACO
Vendredi 13 janvier 2006
ABN AMRO BANK N.V. succursale de Monaco
au capital de 10 805 281,44 euros
Siège : Monte-Carlo Palace - 7, boulevard des Moulins - Monaco
BILAN AU 31 DECEMBRE 2004
(en milliers d’euros)
ACTIF
Opérations de trésorerie et interbancaires ..........................................................
Caisses, Banques centrales, C.C.P......................................................................
Créances sur les établissements de crédit : ........................................................
A vue ..............................................................................................................
A terme...........................................................................................................
Opérations avec la clientèle................................................................................
Créances commerciales ......................................................................................
Autres concours à la clientèle.............................................................................
Comptes ordinaires débiteurs .............................................................................
Actions et autres titres à revenus variables ........................................................
Actifs immobilisés..............................................................................................
Autres actifs........................................................................................................
Comptes de régularisation ..................................................................................
Total actif...........................................................................................................
2004
744 828
418
744 410
450 464
293 946
239 541
305
225 451
13 785
157
2 074
2 728
1 458
990 786
2003
628 113
10 435
617 678
374 102
243 576
194 223
3 878
177 974
12 371
1 638
4 040
946
828 960
PASSIF
Opérations de trésorerie et interbancaires ..........................................................
Banques centrales, C.C.P.
Dettes envers les établissements de crédit : .......................................................
A vue ..............................................................................................................
A terme...........................................................................................................
Opérations avec la clientèle................................................................................
Comptes créditeurs de la clientèle......................................................................
Autres dettes : .....................................................................................................
A vue ..............................................................................................................
A terme...........................................................................................................
Dettes représentées par un titre ..........................................................................
Autres passifs......................................................................................................
Comptes de régularisation ..................................................................................
Provisions pour risques et charges .....................................................................
Dettes subordonnées ...........................................................................................
Capitaux propres hors FRBG .............................................................................
Capital souscrit ...................................................................................................
Report à nouveau................................................................................................
Résultat de l'exercice ..........................................................................................
Total passif.........................................................................................................
2004
254 367
2003
163 940
254 367
15 299
239 068
691 557
76 528
615 029
297
614 732
348
4 365
1 314
20 000
18 685
10 807
7 878
150
990 786
163 940
5 386
158 554
619 326
71 854
547 472
686
546 786
1 120
575
4 351
963
20 000
21 594
10 805
10 789
(2 909)
828 960
2004
66 853
43 203
2003
118 552
39 160
HORS BILAN
Engagements donnés ..........................................................................................
Engagements de financement .............................................................................
Vendredi 13 janvier 2006
JOURNAL DE MONACO
en faveur de la clientèle .................................................................................
Engagements de garantie....................................................................................
d'ordre d'établissements de crédit ..................................................................
d'ordre de la clientèle .....................................................................................
Engagements reçus .............................................................................................
Engagements de garantie....................................................................................
Reçus d'établissements de crédit....................................................................
Opérations en devises .........................................................................................
Opérations de change au comptant.....................................................................
Euros achetés non encore reçus .....................................................................
Devises achetées non encore reçues ..............................................................
Euros vendus non encore livrés .....................................................................
Devises vendues non encore livrées ..............................................................
Opérations de change à terme ............................................................................
Euros à recevoir contre devises à livrer.........................................................
Devises à recevoir contre euros à livrer ........................................................
Devises à recevoir contre devises à livrer .....................................................
Devises à livrer contre devises à recevoir .....................................................
Report / Déport non courus ................................................................................
Report / Déport à recevoir .............................................................................
Report / Déport à payer..................................................................................
Ajustements hors bilan .......................................................................................
75
43 203
23 650
7 575
16 075
9 562
9 562
9 562
140 577
287
58
85
85
59
139 848
28 235
28 205
41 704
41 704
572
286
286
(130)
39 160
79 392
52 974
26 418
52 974
52 974
52 974
114 049
111 397
8 819
51 289
8 640
42 649
2 652
1 524
882
123
123
0
0
0
0
COMPTE DE PERTES & PROFITS AU 31 DÉCEMBRE 2004
(en milliers d'euros)
Résultat en liste
Produits et charges d'exploitation
+ Intérets et produits assimilés ......................................................................
+ Sur opérations avec les établissements de crédit ...................................
+ Sur opérations avec la clientèle .............................................................
+ Sur opérations de change et d'arbitrage .................................................
+ Sur obligations et titres à revenus fixes .................................................
+ Sur opérations de hors bilan...................................................................
- Intérets et charges assimilées ......................................................................
- Sur opérations avec les établissements de crédit ....................................
- Sur opérations avec la clientèle ..............................................................
- Sur opérations de change et d'arbitrage ..................................................
- Sur obligations et titres à revenus fixe ...................................................
+-Sur opérations de hors bilan ..................................................................
Marge d’intérêts..................................................................................................
+ Commissions (Produits) .............................................................................
- Commissions (Charges)..............................................................................
+/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation .............
Autres produits et charges d'exploitation bancaire.............................................
+ Autres produits d'exploitation bancaire ......................................................
- Autres charges d'exploitation bancaire .......................................................
Produit net bancaire............................................................................................
- Charges générales d'exploitation .................................................................
- Frais de personnel ...................................................................................
2004
2003
29 233
21 471
7 045
707
(0)
11
(22 459)
(6 864)
(15 594)
27 571
19 466
5 782
1 817
504
2
(19 355)
(7 690)
(11 604)
(2)
(61)
6 774
7 828
(849)
8 216
5 293
(194)
120
101
18
13 873
(12 583)
(7 802)
(504)
415
(919)
12 811
(14 097)
(7 206)
76
JOURNAL DE MONACO
- Autres frais administratifs .......................................................................
- Autres charges diverses...........................................................................
- Dotations aux amortissements et aux provisions /
immobilisations incorporelles & corporelles ..............................................
Resultat brut d'exploitation.................................................................................
+/- Coût du risque ..........................................................................................
+ Solde des reprises de provisions et récupérations ......................................
- Solde des dotations et pertes sur créances irrécouvrables ..........................
Résultat d'exploitation ........................................................................................
+/- Gains ou pertes sur actifs immobilises resultat courant avant impot ......
Résultat exceptionnel..........................................................................................
+ Produits exceptionnels ................................................................................
- Charges exceptionnelles ..............................................................................
- Impôts sur les bénéfices ..............................................................................
- Dotations et reprises de FRBG & provisions réglementées........................
Résultat net........................................................................................................
Vendredi 13 janvier 2006
(3 413)
(1 368)
(5 494)
(1 397)
(581)
709
(565)
643
(1 207)
145
145
5
5
(711)
(1 997)
(917)
1 081
(1 998)
(2 914)
(2 914)
5
1
(4)
150
(2 909)
RAPPORT
les procédures de contrôle interne de l'Etablissement.
Différentes actions correctrices ont été initiées au cours
de l'exercice 2004, notamment :
Nous vous présentons le compte rendu de la mission
de révision des opérations et des comptes de l'exercice
2004, concernant la succursale en Principauté de
Monaco de « ABN AMRO N.V. Amsterdam » (PaysBas).
- la mise en place d'une nouvelle organisation plus
axée sur la maîtrise des risques ;
Nous avons examiné le bilan au 31 décembre 2004
(mod. 4000) et le compte de résultat de l'exercice
2004 (mod. 4080) ci-joints, présentés selon les prescriptions de la réglementation bancaire.
- le renforcement des procédures en matière d'acceptation, de surveillance et de détection des risques de
crédit.
Ces états financiers ont été arrêtés par les Dirigeants
de la succursale de Monaco désignés en vertu de
l'article 17 de la loi bancaire du 24 janvier 1984, et
sous leur responsabilité.
Au cours de l'exercice 2004, ces actions ont permis
des améliorations sensibles dans le fonctionnement de
l'Etablissement ; néanmoins des axes de progrès
demeurent dans le cadre du renforcement global des
procédures de contrôle interne.
Messieurs,
L'examen des opérations et des comptes ci-dessus
a été effectué, par sondages, conformément aux normes
usuelles, donc avec pour objectif de déceler les redressements pouvant affecter de façon significative les
documents ci-joints.
Nous avons eu recours à des vérifications par
sondages des livres et documents comptables et aux
contrôles que nous avons jugés nécessaires à former
notre opinion.
Dans notre rapport général relatif à l'exercice clos
le 31 décembre 2003, nous avions formulé une observation concernant certains dysfonctionnements dans
- le changement de système d'information, plus
adapté aux exigences réglementaires ;
A notre avis, sous l'observation exprimée ci-dessus,
le bilan (mod. 4000) et le compte de résultat (mod.
4080) reflètent d'une manière sincère, en conformité
avec les prescriptions légales et les usages professionnels, le premier, la situation active et passive de
votre succursale de Monaco au 31 décembre 2004, le
second, les opérations et le résultat de l'exercice de
douze mois clos à cette date.
Monaco, le 13 mai 2005.
François Jean BRYCH
Commissaire aux Comptes
Georges MAREGIANO
Associé