initiation a la gestion de patrimoine

INITIATION A LA
GESTION DE PATRIMOINE
L’AUREP propose des séminaires sur mesure pour les conseillers en gestion de patrimoine junior et
pour les collaborateurs des conseillers.
Il s’agit d’une sensibilisation à l’approche globale du patrimoine, visant à développer la connaissance des
fondamentaux de l’épargne et à préparer au suivi des clients patrimoniaux.
La session standard est d’une durée de 84 heures (12 jours), balayant les disciplines économiques, civiles
et fiscales (produits bancaires, assurance vie, fiscalité patrimoniale, types d’unions,
donations/successions, etc.).
La formation est articulée autour de cas pratiques.
Jean Aulagnier
Président AUREP
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ADMINISTRATION DE L’AUREP
Président : Monsieur Jean AULAGNIER
Directeur : Catherine ORLHAC
Informations générales
Renseignements relatifs au financement des formations
Laëtitia GALLON
Tél : 04 73 17 15 10
Jacqueline PROVOST
Tél : 04 73 17 15 07
Fax : 04 73 29 11 96
E-mail : [email protected]
Fax : 04 73 29 11 96
E-mail : [email protected]
Site Internet : http://www.aurep.com
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OBJECTIFS
-
Permettre l’acquisition de connaissances théoriques et pratiques sur les aspects financiers, juridiques et fiscaux
de la gestion de patrimoine ;
Permettre une meilleure approche des besoins des clients ;
Permettre une évolution vers un poste de gestionnaire de patrimoine ;
Préparation en vue d’une future formation plus complète en gestion de patrimoine.
PUBLIC
-
Chargés de clientèle susceptibles d’évoluer vers un poste de gestionnaire de patrimoine ;
Gestionnaires de patrimoine juniors ;
Collaborateurs de conseillers en gestion de patrimoine.
DUREE
-
12 jours, soit 84 heures (découpage à la demande)
METHODES PEDAGOGIQUES
-
Exposés schématiques – Diaporamas powerpoint ;
Cas pratiques ;
Travail en groupe ;
Pour chaque intervention une documentation technique et pratique est remise aux participants.
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CHARGES D’ENSEIGNEMENT
Jean AULAGNIER
Doyen honoraire, Université d’Auvergne
Président de l’AUREP
Définition et méthodologie du conseil patrimonial
Mode de détention des actifs, indivision, démembrement
de propriété
Michel BERGOUGNOUX
Maître de conférences, Université d’Auvergne
Produits financiers, aspects économiques et fiscaux
Produits bancaires et mode de détention, optimisation
patrimoniale et fiscale
Jean-Marin SERRE
Professeur agrégé, Université d’Auvergne
Directeur du Master 2 – Gestion de Patrimoine
Marchés et produits financiers
Cécilia BROTO
DU Gestion de Patrimoine de l’Université d’Auvergne
Diplômée Notaire – Consultante
La vie en couple : régimes matrimoniaux, PACS.
Donations, successions : aspects civils et fiscaux
Jean FURET
DU Gestion de Patrimoine de l’Université d’Auvergne
Consultant
Assurance vie et produits de capitalisation
Etudes de cas de synthèse – Bilan patrimonial
Geneviève MIERMONT
DESS Gestion de Patrimoine de l’Université d’Auvergne
Diplôme Supérieur du Notariat
Consultante
Fiscalité patrimoniale
Stéphane PILLEYRE
DESS Gestion de Patrimoine de l’Université d’Auvergne
Fiscalité des revenus. ISF
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DEFINITION ET METHODOLOGIE DU CONSEIL PATRIMONIAL (DUREE : ½ JOURNEE)
PREMIERE PARTIE : LA PLACE DE CLERMONT-FERRAND DANS L’OFFRE NATIONALE DE FORMATION
Les raisons d’une position de référence
DEUXIEME PARTIE : LE MARCHE DU CONSEIL PATRIMONIAL
Chapitre 1 : Une offre de plus en plus abondante
Chapitre 2 : Une demande de plus en plus exigeante
TROISIEME PARTIE : DEFINITION DU CONSEIL PATRIMONIAL
Chapitre 1 : La gestion de patrimoine : maximisation des résultats
Chapitre 2 : Le conseil patrimonial
Chapitre 3 : L’exercice des droits de jouissance
Chapitre 4 : Les contraintes pesant sur la jouissance et l’arbitrage
QUATRIEME PARTIE : METHODOLOGIE DU CONSEIL PATRIMONIAL
Chapitre 1 : La distinction fondamentale entre contenu et contenant
Chapitre 2 : L’audit
Chapitre 3 : Les prescriptions
Chapitre 4 : La mise en œuvre des préconisations économiques et juridiques (l’ingénierie patrimoniale)
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MODES DE DETENTION DES ACTIFS, INDIVISION, DEMEMBREMENT ET SOCIETE (DUREE : ½ JOURNEE)
PREMIERE PARTIE : L’INDIVISION
Définition
Chapitre 1 : Quelle est l’origine de l’indivision ?
Chapitre 2 : Comment gère-t-on une indivision ?
Chapitre 3 : Comment peut-on en sortir ?
Chapitre 4 : Comment peut-on l’améliorer ?
DEUXIEME PARTIE : LE DEMEMBREMENT DE PROPRIETE
Chapitre 1 : Quelle est l’origine du démembrement de propriété ?
Chapitre 2 : Comment gère-t-on les biens détenus en démembrement de propriété ?
Chapitre 3 : Comment peut-on en sortir ?
Chapitre 4 : Comment évalue-t-on les droits démembrés ?
TROISIEME PARTIE : LA SOCIETE CIVILE
Chapitre 1 : Pourquoi constituer une société civile ?
Chapitre 2 : Avec qui constituer une société civile ?
Chapitre 3 : Qui détient les pouvoirs dans les sociétés civiles ?
Chapitre 4 : Qui détient les revenus dans une société civile ?
Chapitre 5 : Quelles sont les règles fiscales applicables ?
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ENVIRONNEMENT ECONOMIQUE, TAUX D’INTERET, ALLOCATION D’ACTIFS
GESTION ECONOMIQUE DU MARCHE IMMOBILIER ET FONCIER (DUREE : 1 JOURS ½ )
PREMIERE PARTIE : L’ENVIRONNEMENT ECONOMIQUE DU PATRIMOINE, LA RENTABILITE ET LE RISQUE
Chapitre 1 : Introduction générale : la nécessité de connaître l’environnement économique et financier
Chapitre 2 : le circuit économique, l’équilibre et les crises
Chapitre 3 : La nouvelle économie de marchés de capitaux
Chapitre 4 : Marchés, taux d’intérêt et performance patrimoniale
DEUXIEME PARTIE : ANALYSE DES MARCHES D’ACTIFS ET ARBITRAGE PATRIMONIAL, APPLICATION A
L’IMMOBILIER
Chapitre 1 : Evaluation des marchés d’actifs et arbitrage patrimonial
Chapitre 2 : Analyse économique du marché immobilier
CONCLUSION : BULLE OU HAUSSE JUSTIFIEE DES PRIX ? KRACH IMMOBILIER OU SIMPLE RETOURNEMENT
DU MARCHE ?
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FISCALITE DES REVENUS (DUREE : 2 JOURS)
PREMIERE PARTIE : INTRODUCTION
Chapitre 1 : Les sources du droit fiscal
Chapitre 2 : Valeur relative de la doctrine administrative
Chapitre 3 : Les déclarations
Chapitre 4 : La prescription
Chapitre 5 : Les sanctions fiscales
DEUXIEME PARTIE : L’IMPOT SUR LE REVENU
Chapitre 1 : Les étapes de la détermination de l’impôt sur le revenu
Chapitre 2 : Le foyer fiscal
Chapitre 3 : Le revenu global, le revenu net global, le revenu net global imposable
Chapitre 4 : Le calcul de l’impôt brut
Chapitre 5 : Les revenus catégoriels
Chapitre 6 : Les plus-values
Chapitre 7 : Les réductions et crédits d’impôt
Chapitre 8 : Le plafonnement des niches fiscales
Chapitre 9 : Le régime des plus-values
Chapitre 10 : Exercices
TROISIEME PARTIE : L’ISF
Chapitre 1 : Le foyer fiscal
Chapitre 2 : Le patrimoine imposable
Chapitre 3 : les exonérations
Chapitre 4 : Le passif
Chapitre 5 : Le calcul de l’impôt
Chapitre 6 : Exercices
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PRODUITS BANCAIRES ET MODE DE DETENTION, OPTIMISATION PATRIMONIALE ET FISCALE (DUREE : 1 JOUR 1/2 )
INTRODUCTION
PREMIERE PARTIE : LES PRODUITS DE L’INTERMEDIATION BANCAIRE
Chapitre 1 : Les dépôts à vue et les comptes courants
Chapitre 2 : L’épargne « monétaire » ou l’épargne affectée à un projet particulier
Chapitre 3 : Les dépôts à terme
DEUXIEME PARTIE : LE COMPTE TITRES
Chapitre 1 : Le compte titres
Chapitre 2 : La convention de compte titres
Chapitre 3 : la cession des titres et le transfert de propriété
TROISIEME PARTIE : LES MODES DE DETENTION
Chapitre 1 : Modes de détention simples
Chapitre 2 : Les « enveloppes fiscales »
QUATRIEME PARTIE : LA FISCALITE DES VALEURS MOBILIERES
Chapitre 1 : La fiscalité sur les revenus d’un portefeuille titres
Chapitre 2 : la fiscalité sur les plus-values
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LE VIE EN COUPLE (DUREE : 1 JOUR ½ )
PREMIERE PARTIE : LES REGIMES MATRIMONIAUX
Chapitre 1 : Le statut impératif de base
Chapitre 2 : Le régime légal de la communauté réduite aux acquêts
Chapitre 3 : Les régimes conventionnels
Chapitre 4 : Applications pratiques
DEUXIEME PARTIE : LE CONCUBINAGE
Chapitre 1 : La situation des concubins en cours de vie commune
Chapitre 2 : La fin du concubinage
Chapitre 3 : Application pratique : la protection du concubin survivant
TROISIEME PARTIE : LE PACS
Chapitre 1 : Les incidences patrimoniales de la conclusion d’un PACS
Chapitre 2 : Les incidences successorales de la dissolution d’un PACS
Chapitre 3 : PACS et fiscalité
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LA TRANSMISSION A TITRE GRATUIT DE SON PATRIMOINE (DUREE : 1 JOUR ½ )
PREMIERE PARTIE : TRANSMISSION DU VIVANT : LES DONATIONS
Chapitre 1 : Définition
Chapitre 2 : Effets
Chapitre 3 : Les différents types de donation
Chapitre 4 : Les clauses particulières
Chapitre 5 : La fiscalité
PREMIERE PARTIE : TRANSMISSION PAR DECES : LA SUCCESSION
Chapitre 1 : Définition
Chapitre 2 : La succession légale
Chapitre 3 : La succession organisée
Chapitre 4 : La transmission de la succession
Chapitre 5 : La déclaration de succession
Chapitre 6 : La fiscalité
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ASSURANCE VIE ET PRODUITS DE CAPITALISATION (DUREE : 1 JOUR)
PREMIERE PARTIE : ASSURANCE VIE ET REGIMES MATRIMONIAUX
Chapitre 1 : Modalités de souscription
Chapitre 2 : Dénouement du contrat pendant la vie du souscripteur
Chapitre 3 : Attribution du contrat lors de la liquidation de la communauté
DEUXIEME PARTIE : LA CLAUSE BENEFICIAIRE
Chapitre 1 : Indisponibilité du droit de rachat par l’effet de l’acceptation bénéficiaire
Chapitre 2 : Désignation du bénéficiaire stipulation pour autrui
Chapitre 3 : Démembrement de la clause bénéficiaire
Chapitre 4 : Articles 757B et 990 I du CGI. Clause bénéficiaire usufruit nue propriété
TROISIEME PARTIE : LES HERITIERS EXCLUS DU BENEFICE DE L’ASSURANCE
Chapitre 1 : Rapport à succession
Chapitre 2 : Actions des héritiers exclus
QUATRIEME PARTIE : LA GESTION FISCALE DES CONTRATS D’ASSURANCE
Chapitre 1 : La fiscalité des rachats
Chapitre 2 : La fiscalité successorale
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ETUDES DES CAS PRATIQUES – FISCALITE (DUREE : 1 JOUR)
PREMIERE PARTIE : FISCALITE IR & ISF : DECLARATION IR, PLUS VALUES ET ISF
DEUXIEME PARTIE : FISCALITE SUCCESSORALE : DECLARATION DE SUCCESSION
TROISIEME PARTIE : FISCALITE DE L’ASSURANCE VIE : DECLARATION PARTIELLE DE SUCCESSION
QUATRIEME PARTIE : PROTECTION DU CONJOUINT SURVIVANT : AMENAGEMENT DU REGIME
MATRIMONIAL
ETUDES DES CAS DE SYNTHESE – BILAN PATRIMONIAL (DUREE : 1 JOUR)
Imaginer, mettre en forme au travers de cas pratiques les solutions applicables aux objectifs patrimoniaux les plus
souvent rencontrés ; donner un contenu pratique aux divers enseignements tout au long de la formation.
Les cas traités permettront :
 de formaliser la démarche propre au conseil patrimonial,
 d’aborder successivement les aspects économiques et fiscaux (IR, revenus fonciers, ISF, succession),
juridiques (communauté, succession, assurance vie, récompense) et sociaux (décès, retraite et
réversion),
 de proposer des stratégies permettant de satisfaire à la diversité des préoccupations des épargnants.
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CONDITIONS D’ADMISSION
Cette préparation est ouverte à ceux qui, soit de façon libérale, soit au sein d'une société ont la charge de conseiller une
clientèle privée dans la gestion et l’organisation de leur patrimoine. Une expérience minimum de deux ans est requise pour
intégrer la formation.
LIEUX
Cette préparation peut se dérouler à votre demande dans n’importe quelle ville en France dès lors qu’un accès en train
ou en avion est possible.
PRIX
Nous consulter
 Le prix comprend :
- L’inscription à la formation
- La documentation pédagogique
ANNULATION
 Pour toute annulation intervenue trente jours avant le début de la formation, le montant versé à l'inscription sera
intégralement restitué ; passé ce délai, il sera restitué pour moitié.
 Il n’y aura aucune restitution de ce montant pour toute annulation moins de 10 jours avant le début de la formation.
 En cas d’abandon en cours de formation, l’intégralité du prix de la formation sera due.
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